Sechs Möglichkeiten, wie Ihr Steuerberater weiß, dass Sie lügen
Als professioneller Steuerberater für einen großen nationalen Dienst besteht eine meiner Aufgaben darin, zu erkennen, wann ein Antragsteller mir möglicherweise betrügerische Informationen gibt. Obwohl es nicht möglich ist, alle falschen Informationen abzurufen, gibt es eine Liste gängiger Ausweichmanöver, die unehrliche Filer versuchen, um ihre Steuerbelastung zu senken oder zu vermeiden.
Die zentralen Thesen
- Unabhängig davon, ob Sie Ihre eigenen Steuern vorbereiten oder sie von einem Buchhalter ausfüllen lassen, liegt es an Ihnen, dem Antragsteller, genaue und wahrheitsgemäße Informationen bereitzustellen.
- Ein erfahrener Steuerberater kann in den von Ihnen bereitgestellten Informationen leicht rote Fahnen erkennen, die auf eine Lüge hinweisen oder die Zahlen verfälschen könnten.
- Diese roten Fahnen können das Vermischen von geschäftlichen und persönlichen Einnahmen und Ausgaben, die Inanspruchnahme nicht qualifizierter abhängiger Personen oder den Versuch, Vermögenswerte in Übersee zu verstecken, umfassen.
- Das Lügen auf Ihren Steuererklärungen kann zu Geldstrafen und Strafen des IRS führen und sogar zu Gefängnisstrafen.
Falsche Abzüge
Eine der offensichtlichsten Möglichkeiten, mit denen einige Filer versuchen, den Internal Revenue Service (IRS) zu täuschen, besteht darin, zusätzliche Abzüge geltend zu machen. Wenn sie ihre Steuerrechnung oder ihren Rückerstattungsbetrag sehen, nachdem wir das erste Interview beendet haben, lassen sie mich ihre Rückgabe zurückstellen, weil sie sich plötzlich an einige „zusätzliche Ausgaben“ erinnern, die sie zuvor vergessen haben, einzubeziehen. Dann senden sie mit einer Liste dieser Artikel (ohne Belege oder Belege) zurück und bitten mich, sie in die Rücksendung einzutragen.
Wenn der IRS wissentlich eine falsche Steuererklärung im Namen eines anderen einreicht, diszipliniert er sowohl den Kunden als auch den Steuerpflichtigen.
Anspruch auf Angehörige, die sich nicht qualifizieren
Ein sicherer Weg, um eine Steuerbelastung zu senken, besteht darin, ein oder zwei abhängige Personen zu fordern, da dies dem Filer den Status „Haushaltsvorstand“ verleihen kann. Bei Angehörigen können Steuerzahler auch Abhängigkeitsbefreiungen und Steuergutschriften für Angehörige unter 17 Jahren hinzufügen. Dies kann ein Hauptstreitpunkt für geschiedene Paare sein, insbesondere für diejenigen, die das Sorgerecht für ein oder mehrere Kinder teilen.
Für viele in dieser Situation wird es jedes Jahr zu einem Rennen, um zu sehen, wer zuerst einreichen und „gewinnen“ kann, indem er die Kinder beansprucht. Wenn ein Ehegatte einen oder mehrere Angehörige zu Unrecht geltend macht, kann der andere Ehegatte den IRS über den Verstoß informieren und die unverdiente Rückerstattung nicht zulassen. Dieser Prozess kann jedoch Monate dauern und Kopfschmerzen für den Ex-Ehepartner verursachen, der die Kinder hätte beanspruchen sollen.
Das IRS hat die Regeln für Antragsteller, die Kinder für die Verdienstgutschrift beanspruchen, verschärft, indem sie jedes Jahr (ab 2014) zusätzliche Unterlagen vorlegen müssen, aus denen hervorgeht, dass jeder abhängige Antragsteller die entsprechenden Unterstützungs- und Aufenthaltsprüfungen erfüllt hat.
Der amerikanische Rettungsplan, der am 11. März 2021 von Präsident Biden unterzeichnet wurde, enthält Änderungen des Earned Income Credit. Nur für das Jahr 2021 wird sich die Höhe der Steuergutschrift für einkommenslose Haushalte erhöhen. Der maximale Kreditbetrag für kinderlose Menschen erhöht sich von 543 USD auf 1.502 USD. Die Altersspanne wurde ebenfalls erweitert. Personen ohne Kinder können die Gutschrift ab dem 19. Lebensjahr anstelle von 25 Jahren beantragen, mit Ausnahme bestimmter Vollzeitstudenten (Studierende zwischen 19 und 24 Jahren mit mindestens einer halben Vollzeitkursbelastung sind nicht berechtigt). Die obere Altersgrenze von 65 Jahren wird gestrichen. Für einzelne Filer wird der Prozentsatz des Ausstiegs auf 15,3% und die Ausstiegsbeträge auf 11.610 USD erhöht.
Ein weiterer Ausweg besteht darin, Eltern, die nicht beim Steuerzahler leben, mit falschen Angaben zur finanziellen Unterstützung zu fordern.
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Scheidungsbedingter Betrug
Die ungerechtfertigte Inanspruchnahme von Angehörigen ist nicht die einzige Möglichkeit, wie geschiedene Personen ihre Zahlen verfälschen können.
Obwohl Kindergeld für Zahler nicht abzugsfähig ist,2 werden einige Antragsteller dennoch versuchen, diese Kosten geltend zu machen, indem sie angeben, dass es sich um Ehegattengeld oder Unterhalt handelt, in der Hoffnung, dass der IRS die Diskrepanz nicht bemerkt und den Abzug zulässt. Wenn sie kein Scheidungsurteil vorlegen können, aus dem hervorgeht, dass es sich bei der Zahlung um Unterhalt handelt, sollten sie diese bei keiner Rückgabe abziehen.
Einkommensbetrug
Antragsteller, die kein Einkommen melden, können nicht nur ihre Steuerbelastung senken, sondern auch Arbeitslosengeld beziehen. Diejenigen, die ein ungewöhnlich niedriges Einkommen für das Jahr melden, werden eine rote Fahne auslösen, insbesondere wenn sie Angehörige beanspruchen. In einigen Fällen erhalten sie Kindergeld oder staatliche und / oder bundesstaatliche Unterstützung, die nicht steuerpflichtig ist, aber viele dieser Antragsteller arbeiteten auch in Jobs, für die sie in bar bezahlt wurden. Diese Art von Einkommen ist aufgrund der zusätzlichen Lohnsteuer besonders verlockend, wegzulassen.
Persönliche oder geschäftliche Ausgaben
Die Aufteilung des Geschäfts gegenüber dem persönlichen Gebrauch für Dinge wie Fahrzeuge und Bürogeräte kann für einige Kunden eine sehr graue Zone sein. Kunden, die diese Beträge oder Prozentsätze für die geschäftliche Nutzung mehrmals erhöhen, neigen dazu, meinen Verdacht zu erregen, es sei denn, sie können bestimmte zusätzliche Nutzungsinstanzen anführen.
Kreativere Betrüger könnten eine Dummy-Geschäftseinheit erstellen, der falsche Ausgaben zugeordnet werden.
Übersee-Investoren
Einige Kunden sind der Meinung, dass Investitionen oder andere Einkünfte, die sie in anderen Ländern erzielen, von ihrer Steuererklärung ausgeschlossen werden können. Dies ist nicht der Fall, wenn sie US-Bürger sind.
Jeder Kunde, der mir Informationen darüber gibt, was er während seiner Abwesenheit getan hat, wenn er für einen wesentlichen Zeitraum in einem anderen Land gelebt hat, aber keine Einnahmen daraus hat, sollte diese Informationen genau hinterfragen und gründlich dokumentieren.
Wenn der IRS Sie fängt
In den Regeln ist natürlich klar festgelegt, dass, wenn ein Steuerberater wissentlich betrügerische Informationen in eine Steuererklärung eingibt, die er für einen Kunden erstellt und übermittelt, sowohl der Kunde als auch der Antragsteller Disziplinarmaßnahmen oder sogar strafrechtliche Sanktionen unterliegen (wenn der IRS entdeckt es). Der Kunde unterliegt auch Zinsen und Strafen für den Steuerbetrag, der hätte gezahlt werden müssen.
Kunden sollten darüber informiert werden, dass das Hinzufügen erheblicher Abzüge zur Rendite die Wahrscheinlichkeit erhöhen kann, dass sie für eine Prüfung ausgewählt werden. Wenn eine Prüfung stattfindet, wird der IRS jegliche Abzüge oder andere Anreize, für die es keinen Beweis gibt, verbieten, selbst wenn es sich um eine legitime Ausgabe handelte, die tatsächlich gezahlt wurde.
Der IRS kann dann beschließen, andere Jahre der Rückgabe des Kunden zu prüfen, um festzustellen, ob er diese auch betrogen hat. Und wenn Sie vorhaben, betrügerische Rückgaben einzureichen, sollten Sie wissen, dass WhistleblowerSteuerbetrug beim IRSmelden können, der eine Belohnung von bis zu 30 Prozent der zusätzlichen Steuern, Strafen und anderen Beträge zahlt, die er sammelt.
Das Fazit
Steuerzahler, die versuchen, ihre Steuern zu betrügen, bitten um Ärger. Wenn sie erwischt werden, überwiegen die Konsequenzen, mit denen sie normalerweise konfrontiert sind, bei weitem, was sie zu erreichen versuchen.