Lebensversicherung mit Einmalbeitrag
Was ist eine Single-Premium-Lebensversicherung?
Die Lebensversicherung mit Einmalbeitrag ist von Anfang an vollständig kapitalgedeckt, sodass sich das Geld schnell ansammelt; Die Höhe der Todesfallleistung variiert jedoch je nach Anlagehöhe sowie Alter und Gesundheitszustand des Versicherungsnehmers zum Zeitpunkt des Versicherungsabschlusses.
Grundlegendes zur Lebensversicherung mit einer Prämie
Die Lebensversicherung mit Einmalbeitrag verlangt vom Versicherungsnehmer eine hohe Summe, die diese Art von Versicherung für viele Antragsteller unerreichbar macht. Der große Vorteil der Lebensversicherung mit Einmalbeitrag besteht darin, dass die Einmalzahlung die Police vollständig finanziert und den Begünstigten sofort eine beträchtliche Todesfallleistung garantiert.
Ein weiteres nützliches Merkmal einiger Lebensversicherungen mit Einmalbeitrag ist ihre Fähigkeit, die Langzeitpflege zu finanzieren, sollte der Versicherte dies wünschen. Einige Lebensversicherungen mit Einmalbeitrag ermöglichen es den Versicherungsnehmern, das Sterbegeld steuerfrei zu beziehen, um die Lebenshaltungskosten zu bezahlen. Bei solchen Entnahmen verringert sich die Höhe des Todesfallkapitals entsprechend.
Zwei beliebte Policen mit Einmalprämie sind die Einmalprämie für die gesamte Lebensdauer und die Einmalprämie mit variabler Lebensdauer. Die beiden unterscheiden sich darin, wie jede Police einen Barwert ansammelt. Der erste bietet einen risikofreien festen Zinssatz. Die zweite investiert den Barwert in aktiv verwaltete Portfolios und bringt die Risiken und potenziellen Vorteile aktiver Investitionen mit sich.
Die zentralen Thesen
- Lebensversicherung mit Einmalbeitrag (SPL) ist eine Versicherung, bei der ein Versicherungsnehmer im Gegenzug eine garantierte Todesfallleistung im Voraus bezahlt.
- Die Police erfordert naturgemäß, dass der Inhaber im Voraus Zugang zu einer großen Geldsumme hat, was bedeutet, dass dies für viele Personen finanziell nicht machbar ist.
- Zwei häufig gewählte Optionen sind die Einmalerlag-Ganzlebensversicherung, die einen risikofreien Festzins bietet, während die Einmalerlags-Variablenlebensdauer das Geld in aktiv verwaltete Portfolios investiert.
- Zu den Vorteilen von SPL gehören eine beträchtliche Auszahlung für die Anspruchsberechtigten aufgrund der Pauschalfinanzierung und die Möglichkeit, bei Bedarf auf einen Teil des Geldes für die Langzeitpflege zuzugreifen.
Single-Premium-Lebensversicherung als modifizierter Kapitallebensversicherungsvertrag
Der US-Kongress verabschiedete den Tax Reform Act von 1986 angeblich, um das Einkommensteuergesetz zu vereinfachen und Schlupflöcher zu schließen. Ein noch offenes Schlupfloch war die Lebensversicherung mit Einmalbeitrag, die schnell als Steuerparadies populär wurde.
Viele Lebensversicherungen bieten Steuervorteile, aber Lebensversicherungen mit Einmalbeitrag waren besonders vorteilhaft. Erstens ermöglicht die einmalige Prämienzahlung dem Versicherungsnehmer, eine riesige Summe Bargeld auf einmal in die Police einzuzahlen. Zweitens boten viele Policen mit Einmalbeitrag „Wash-Darlehen“ an – Darlehen gegen den Barwert der Policen, die effektiv zins- und steuerfrei sind, wobei der Zinssatz auf den Barwert die Zinsen für die Kredite aufhebt.
Der Kongress verabschiedete den Technical and Miscellaneous Revenue Act von 1988, um die Verwendung von Lebensversicherungspolicen als Steueroasen zu verhindern. Das Gesetz stufte Lebensversicherungspolicen mit Einmalbeitrag in modifizierte Kapitallebensversicherungsverträge (MECs) um. MECs vergeben Kredite und geben Auszahlungen nach dem Last-in-First-out Prinzip (LIFO) aus. Das bedeutet, dass steuerpflichtige Gewinne aus der Police grundsätzlich vor der steuerfreien Rückgabe herauskommen, wodurch ihre Nützlichkeit als Steuerparadies verringert wird.
Die Einführung des MEC veranlasste die Menschen, sich für ihre Steuervorteile an Lebensversicherungen zu wenden. Während alle Lebensversicherungspolicen mit Einmalbeitrag MECs sind, werden Lebensversicherungspolicen nur dann MECs, wenn sie die Prämiengrenzen überschreiten. Anleger, die Lebensversicherungspolicen als Steueroasen nutzen möchten, versuchen, den maximalen Steuervorteil der Police zu nutzen, ohne das Gebiet der MEC zu betreten.
Da eine Lebensversicherung mit Einmalbeitrag wahrscheinlich außerhalb der Preisspanne der meisten Menschen liegt, bieten die besten Lebensversicherer mehrere erschwingliche Alternativen an.