Gesetzlich definierter Settlor
Ein Settlor ist die Instanz, die einen Trust gründet. Der Settlor hat mehrere andere Namen: Donor, Grantor, Trustor und Trustmaker. Unabhängig von der Bezeichnung dieses Rechtsträgers besteht seine Aufgabe darin, die Kontrolle über einen Vermögenswert rechtlich an einen Treuhänder zu übertragen, der ihn für einen oder mehrere Begünstigte verwaltet. Bei bestimmten Arten von Trusts kann der Settlor auch der Begünstigte, der Treuhänder oder beides sein.
Einen Siedler abbauen
Trusts dienen dazu, Geld, Investitionen oder Eigentum für verschiedene Zwecke zu halten. Verschiedene Arten von Trusts – widerrufliche Trusts, unwiderrufliche Trusts und mehr – schützen Vermögenswerte auf unterschiedliche Weise. Trusts kann eine reibungslose und schnelle Übertragung von Vermögenswerten auf den Tod erleichtern, beseitigen probate Kosten minimieren Erbschaftssteuern und sicherstellen, dass das Vermögen des Treugebers in der Art und Weise verwendet werden, sollen. Zum Beispiel kann ein Trust einem Elternteil ermöglichen, sicherzustellen, dass ein Kind kein Erbe verschwendet. Trusts lassen den Siedler auch zu einem Zeitpunkt entscheiden, an dem er geistig voll fähig ist, was mit seinem Vermögen im Falle einer geistigen Behinderung oder Unfähigkeit geschehen würde.
Die Einrichtung eines einfachen Trusts kann eine kostengünstige Aufgabe sein, die der Settlor mit Selbsthilfe-Rechtsformularen oder einem komplizierteren Prozess mit einem Anwalt und Kosten von bis zu 2.000 US-Dollar erledigen kann. Wird eine Bank oder Treuhandgesellschaft als Treuhänder bestellt, fallen zudem administrative Kosten an, um den Trust über die Zeit aufrechtzuerhalten.
Um zu sehen, wie die Rolle des Settlors funktioniert, betrachten wir ein Beispiel für einen widerruflichen lebenden Trust. Der Siedler, Hailey, errichtet den Trust. Sie tut dies, anstatt ein Testament zu schreiben , um zu bestimmen, was mit ihrem Vermögen nach ihrem Tod passiert. Auf diese Weise muss ihr Vermögen nach dem Tod von Hailey nicht durch ein Nachlassverfahren durchlaufen werden, und da bei der Verteilung des Treuhandvermögens keine Gerichte involviert sind, wird ihr Vermögen nicht öffentlich bekannt.
Sie legt ihr gesamtes Vermögen – ihr Haus, ihre Strandwohnung, verschiedene Familienerbstücke und mehrere Anlagekonten – in den Trust ein und benennt diese Vermögenswerte im Namen des Trusts um. Für den Treuhänder – die Person oder das Unternehmen, die das Treuhandvermögen verwalten und verteilen – wählt Hailey eine Treuhandgesellschaft. Die Begünstigten des Trusts nach ihrem Tod werden ihre drei Kinder sein, aber zu ihren Lebzeiten wird Hailey die Begünstigte sein, obwohl sie auch die Siedlerin ist. Da sie sich für ein widerrufliches lebendiges Vertrauen entschieden hat, kann Hailey Änderungen daran vornehmen, solange sie lebt. Wenn beispielsweise eines ihrer Kinder drogenabhängig wird, kann sie ihn als Begünstigten entfernen, damit er ihr Vermögen nicht zur Finanzierung seiner Gewohnheit verwenden kann.