Aufrechnungsklausel
Was ist eine Aufrechnungsklausel?
Eine Aufrechnungsklausel ist eine gesetzliche Klausel, die einem Kreditgeber die Befugnis gibt, die Einlagen eines Schuldners zu beschlagnahmen, wenn dieser mit einem Kredit in Verzug ist. Eine Aufrechnungsklausel kann sich auch auf die Begleichung einer gegenseitigen Schuld zwischen einem Gläubiger und einem Schuldner durch Aufrechnung von Transaktionsforderungen beziehen. Dies ermöglicht es Gläubigern, einen höheren Betrag einzuziehen, als dies in einem Insolvenzverfahren normalerweise möglich wäre.
Die zentralen Thesen
- Aufrechnungsklauseln werden zum Schutz des Kreditgebers in rechtliche Vereinbarungen aufgenommen.
- Eine Aufrechnungsklausel ermöglicht es dem Kreditgeber, im Falle eines Zahlungsausfalls Vermögenswerte des Kreditnehmers, wie beispielsweise Bankkonten, zu pfänden.
- Aufrechnungsklauseln werden auch von Herstellern und anderen Verkäufern von Waren verwendet, um sie vor einem Zahlungsverzug eines Käufers zu schützen.
So funktioniert eine Aufrechnungsklausel
Aufrechnungsklauseln geben dem Kreditgeber das Recht auf Aufrechnung – das gesetzliche Recht, Gelder vom Schuldner oder einem Bürgen der Schuld zu beschlagnahmen. Sie sind Bestandteil vieler Kreditverträge und können unterschiedlich ausgestaltet sein. Kreditgeber können sich dafür entscheiden, eine Aufrechnungsklausel in die Vereinbarung aufzunehmen, um sicherzustellen, dass sie im Falle eines Ausfalls einen höheren Prozentsatz des Betrags erhalten, der ihnen geschuldet wird, als sie es sonst könnten. Kann ein Schuldner einer Verpflichtung gegenüber der Bank nicht nachkommen, kann die Bank die in der Klausel genannten Vermögenswerte beschlagnahmen.
Aufrechnungsklauseln werden am häufigsten in Kreditverträgen zwischen Kreditgebern wie Banken und ihren Kreditnehmern verwendet. Sie können auch bei anderen Arten von Transaktionen verwendet werden, bei denen eine Partei einem Zahlungsausfallrisiko ausgesetzt ist, beispielsweise bei einem Vertrag zwischen einem Hersteller und einem Käufer seiner Waren. Das Truth in Lending Act verbietet die Anwendung von Aufrechnungsklauseln für Kreditkartentransaktionen; Dies schützt Verbraucher, die es ablehnen, für fehlerhafte Waren, die mit ihren Karten gekauft wurden, mit einer sogenannten Rückbuchung zu bezahlen.
Beispiele für Aufrechnungsklauseln
Eine Kreditaufrechnungsklausel ist häufig in einem Kreditvertrag zwischen einem Kreditnehmer und der Bank enthalten, in dem sie andere Vermögenswerte wie Geld auf einem Giro, Spar- oder Geldmarktkonto oder eine Einlagenbescheinigung halten. Der Kreditnehmer verpflichtet sich, dem Kreditgeber diese Vermögenswerte im Falle eines Ausfalls zur Verfügung zu stellen. Wenn Vermögenswerte bei diesem Kreditgeber gehalten werden, kann der Kreditgeber leichter auf sie zugreifen, um eine ausgefallene Zahlung abzudecken. Eine Aufrechnungsklausel kann aber auch Rechte an Vermögenswerten umfassen, die bei anderen Instituten gehalten werden. Während diese Vermögenswerte für den Kreditgeber nicht so leicht zugänglich sind, gibt die Aufrechnungsklausel dem Kreditgeber die vertragliche Zustimmung, sie zu beschlagnahmen, wenn ein Kreditnehmer ausfällt.
Eine Aufrechnungsklausel kann auch Teil einer Lieferantenvereinbarung zwischen dem Lieferanten, beispielsweise einem Hersteller, und einem Käufer, beispielsweise einem Einzelhändler, sein. Diese Art von Klausel kann anstelle eines Akkreditivs einer Bank verwendet werden und gibt dem Lieferanten Zugang zu Depotkonten oder anderen Vermögenswerten, die beim Finanzinstitut des Käufers gehalten werden, wenn der Käufer nicht zahlt. Bei einer Aufrechnungsklausel kann der Verkäufer eine Zahlung in Höhe des Betrages verlangen, der ihm aus dem Lieferantenvertrag geschuldet ist.
Kreditnehmer sollten sich bewusst sein, dass die Zustimmung zu einer Aufrechnungsklausel bedeuten kann, dass sie mehr ihres Vermögens einbüßen müssen, als dies in einem Insolvenzverfahren der Fall wäre.
Vorteile von Aufrechnungsklauseln
Aufrechnungsklauseln werden zugunsten der Partei verwendet, bei der das Risiko eines Zahlungsausfalls besteht. Sie gewähren dem Gläubiger den legalen Zugang zu den Vermögenswerten eines Schuldners entweder bei dem Finanzinstitut des Darlehensgebers oder einem anderen Finanzinstitut, bei dem der Schuldner Konten hat. Bevor ein Vertrag mit einer Aufrechnungsklausel unterzeichnet wird, sollten sich Kreditnehmer bewusst sein, dass dies zum Verlust von Vermögenswerten führen kann, die sie durch andere Mittel der Schuldenbegleichung, wie zum Beispiel Insolvenz, hätten behalten können.