Serie EE-Anleihe
Was ist eine Serie EE-Anleihe?
Der Series EE Bond (oft als „Patriot Bond“ bezeichnet) ist ein nicht marktgängiger, verzinslicher US-Staatssparbrief. Der Wert dieser Anleihen wird über die typische Anfangslaufzeit von 20 Jahren garantiert mindestens verdoppelt. Einige Anleihen der Serie EE haben eine Gesamtlaufzeit von Zinszahlungen, die über das ursprüngliche Fälligkeitsdatum hinaus bis zu 30 Jahre ab Emission reicht. Die Couponsätze für Series EE Bonds werden zum Zeitpunkt der Emission festgelegt und basieren auf dem Prozentsatz der langfristigen Treasury-Sätze.
Die zentralen Thesen
- Serien-EE-Anleihen sind verzinsliche US-Staatsanleihen, deren Wert sich gegenüber ihren typischen Anfangslaufzeiten von 20 Jahren mindestens verdoppelt.
- Einige Anleihen der Serie EE zahlen Zinsen über das ursprüngliche Fälligkeitsdatum hinaus, bis zu 30 Jahre nach der Emission.
- Es gibt eine Mindestanlageanforderung von 25 USD für EE-Anleihen.
- Jeder Anleger kann pro Kalenderjahr bis zu 10.000 US-Dollar dieser Anleihen kaufen.
So funktioniert eine Serie EE-Anleihe
Neben der Anleihe der Serie I ist die Anleihe der Serie EE eine der beiden Arten von Sparanleihen, die vom US-Finanzministerium begeben werden. Anleihen der Serie EE können nicht auf dem freien Markt gekauft oder verkauft werden und werden daher als nicht marktgängige Wertpapiere eingestuft.
Anleihen der Serie EE, die nach Mai 2005 emittiert wurden, werden am 1. Mai und 1. November mit halbjährlichen festen Kuponsätzen versehen. Die Sätze gelten für alle Emissionen für die folgenden sechs Monate. Nach jedem Datum emittierte Anleihen steigen monatlich im Wert, Zinszahlungen werden jedoch halbjährlich ausgezahlt.
Serien-EE-Anleihen gelten als hochsichere Anlagen mit geringem Risiko, deren Zinsen in der Regel von staatlichen und lokalen Steuern befreit sind. Sie unterliegen jedoch der Bundessteuer, jedoch nur in dem Jahr, in dem die Anleihe fällig wird oder zurückgezahlt wird. EE Bonds können von US-Bürgern, offiziellen US-Bürgern, Minderjährigen und allen Angestellten der US-Regierung gekauft werden – unabhängig von ihrem Staatsbürgerschaftsstatus.
Besondere Überlegungen
EE-Papieranleihen wurden nach den Terroranschlägen vom 11. September 2001 als „Patriot Bonds“ neu emittiert. Sie sind in jeder Hinsicht identisch mit den Papieranleihen der Serie EE, außer dass alle Papieranleihen, die nach dem 10. Dezember 2001 über ein Finanzinstitut gekauft wurden, die Worte „Patriot Bond“ auf der oberen Hälfte des Anleihezertifikats haben, das sich zwischen den Social Sicherheitsnummer (SSN) und Ausstellungsdatum. Finanzinstitute geben keine Series EE-Anleihen mehr in Papierform aus, aber die Papier-Patriot-Anleihen können weiterhin eingelöst oder in elektronische Anleihen umgewandelt werden.
Anleihen der Serie EE müssen nicht erneut ausgegeben werden, um kleine Tippfehler in Namen, Adressen oder Sozialversicherungsnummern zu korrigieren.
Voraussetzungen für eine Anleihe der Serie EE
Für EE-Anleihen besteht eine Mindestanlageanforderung von 25 USD, und jeder Anleger kann pro Kalenderjahr bis zu 10.000 USD in diese Anleihen kaufen. Darüber hinaus müssen Anleihegläubiger diese Anlagen mindestens zwölf Monate halten, bevor sie die Anleihen zurückzahlen können. Diejenigen, die Anleihen innerhalb von fünf Jahren zurückzahlen, werden drei Monate mit aufgelaufenen Zinszahlungen angedockt. Da EE-Anleihen bis zu 30 Jahre lang verzinst werden, sind sie umso mehr wert, je länger sie gehalten werden.
Papieranleihen wurden mit einem Abschlag von 50 % auf den Nennwert ausgegeben, während über TreasuryDirect elektronisch beschaffte Anleihen zum Nennwert gekauft werden. Bei letzteren wird nach 20 Jahren immer noch der doppelte Wert des ursprünglichen Wertes am ersten Fälligkeitstermin garantiert, während die Zinsen wie bei Papier-EE-Anleihen verzinst werden.