Sequestered-Konto
Was ist ein Sequestered-Konto?
Ein beschlagnahmtes Konto ist ein Einlagenkonto, das durch rechtliche Schritte oder gerichtliche Anordnung beschlagnahmt wird. Gelder können ohne Zustimmung der beschlagnahmenden Partei nicht von einem beschlagnahmten Konto entfernt werden. Sequestered Accounts werden normalerweise von anderen Accounts getrennt und in einer separaten Datei aufbewahrt.
Der Begriff des beschlagnahmten Kontos wird manchmal auch verwendet, um die Sicherheit von Treuhandgeldern auf einem segmentierten Depot zu gewährleisten.
Die zentralen Thesen
- Ein sequestriertes Konto ist eines, das aufgrund einer behördlichen Maßnahme oder einer gerichtlichen Anordnung beschlagnahmt oder eingefroren wurde.
- Beschlagnahmte Konten können dauerhaft oder vorübergehend gesperrt sein, und Gerichte können in einigen Fällen die Erlaubnis erteilen, darauf zuzugreifen.
- Die Beschlagnahme von Konten kann dazu beitragen, Straftaten zu verhindern, kann aber auch Personen ohne ein faires Verfahren ihres Vermögens berauben.
- Auf gesperrte Konten kann der Eigentümer aufgrund von gegen sie eingeleiteten rechtlichen Schritten nicht zugreifen, während auf Treuhandkonten nicht ohne die Zustimmung mehrerer Vertragsparteien zugegriffen werden kann.
Informationen zu gesperrten Konten
Praktisch jede Art von Konto kann beschlagnahmt werden, einschließlich Bank- und Maklerkonten. Individuelle Rentenkonten (IRAs) und qualifizierte Pläne sind schwieriger zu beschlagnahmen, da sie durch Bundesgesetz vor den meisten Arten von Gläubigern geschützt sind. Normalerweise ist nur der Internal Revenue Service (IRS) befugt, diese Konten zu beschlagnahmen.
Wenn eine Beschlagnahme genehmigt wird, enthält eine Beschlagnahme eine schriftliche Mitteilung des IRS, um entweder einen einzelnen Steuerzahler oder ein Unternehmen darüber zu informieren, dass die Regierung sein Eigentum beschlagnahmt hat. Bei einem sequestrierten Konto hat der Kontoinhaber ohne die Genehmigung eines Gerichts keinen Zugriff auf den Kontostand.
Sequestrierte Konten sind möglicherweise nicht immer dauerhaft gesperrt. Sie erfordern jedoch im Allgemeinen spezifische Maßnahmen des Kontoinhabers, bevor die Beschränkungen aufgehoben werden können. Beispielsweise kann eine Sequestrierung enden, wenn die Zahlung vollständig erfolgt ist, um eine ausstehende Forderung zu begleichen. In einigen Fällen kann der Gläubiger die Schuld zu einem geringeren Betrag begleichen.
Bei verdächtigen Aktivitäten hebt eine Bank in der Regel eine Beschlagnahmeanordnung nach Abschluss der Ermittlungen auf. Angenommen, illegale Aktivitäten werden entdeckt oder der Kontoinhaber ist an einem Betrug über das Konto beteiligt. Dann kann das Konto dauerhaft geschlossen werden und alle verbleibenden Gelder können beschlagnahmt werden.
Wenn eine Bank oder ein anderes Finanzinstitut ein Konto beschlagnahmt, ist es oft einfacher, es aufzuheben, als wenn Gerichte eingeschaltet werden. In einigen Fällen benötigen sie lediglich zusätzliche Informationen zu einer Transaktion und den beteiligten Parteien.
Sequestered Accounts vs. Treuhandkonten
Auf gesperrte Konten kann der Eigentümer aufgrund von gegen sie eingeleiteten rechtlichen Schritten nicht zugreifen, während auf Treuhandkonten ohne Zustimmung mehrerer Parteien einer Vereinbarung nicht zugegriffen werden kann. Der Finanzbegriff „in Treuhand“ bezieht sich auf die vorübergehende Aufbewahrung eines Geldbetrags. Dieses Geld wurde an einen Dritten überwiesen, normalerweise im Auftrag eines Käufers und Verkäufers.
Beispielsweise können die Gelder bei einer Immobilientransaktion auch am Tag des Verkaufs treuhänderisch verwahrt werden. Diese Gelder werden erst freigegeben, wenn alle Parteien – Käufer, Verkäufer und Hypothekenbank – zustimmen, dass alle Bedingungen der Treuhandvereinbarung erfüllt wurden. Die Absicht, die Gelder treuhänderisch zu verwahren, besteht darin, allen Parteien zu versichern, dass die in der Treuhandvereinbarung dargelegten gegenseitigen Verantwortlichkeiten erfüllt werden.
Vor- und Nachteile von Sequestrierten Konten
Die Beschlagnahme von Konten kann dazu beitragen, Straftaten zu verhindern, kann aber auch Personen ohne ein faires Verfahren ihres Vermögens berauben. In einigen Fällen, z. B. wenn Konten selbst als Teil einer Straftat verwendet werden, ist die Beschlagnahme des Kontos der einfachste Weg, um zu verhindern, dass zusätzliche Straftaten stattfinden.
Andererseits untergräbt die Entziehung der Nutzung von Vermögenswerten von Personen, bevor sie vor Gericht gestellt werden, den Grundsatz der Unschuld, bis die Schuld bewiesen ist. Im schlimmsten Fall kann die Beschlagnahme des Kontos verhindern, dass Angeklagte mit ihrem Geld Anwälte einstellen, um ihre Unschuld zu beweisen und wieder Zugang zum Konto zu erhalten.
Glücklicherweise können Gerichte für notwendige Ausgaben, wie z. B. die Zahlung von Miete und Anwaltskosten, Zugang zu beschlagnahmten Konten gewähren. Die Beschlagnahme von Geldern auf diese Weise verhindert immer noch, dass schuldige Angeklagte das Geld in eine schwer aufzuspürende Kryptowährung umwandeln, bevor sie aus dem Land fliehen.
Beispiel für ein gesperrtes Konto
Angenommen, eine Einzelperson oder ein Unternehmen wird beschuldigt, ein Bankkonto verwendet zu haben, um Geld für ein illegales Drogenkartell zu waschen. Ein Gericht könnte anordnen, dass das Konto bis zu einer Anhörung gesperrt wird.
Die Beschlagnahme eines Kontos, das möglicherweise für solche rechtswidrigen Aktivitäten verwendet wird, dient mehreren Zwecken. Erstens würde dies verhindern, dass die mutmaßlichen kriminellen Aktivitäten wie Geldwäsche fortgesetzt werden. Zweitens können die Beklagten keine unrechtmäßig erworbenen Gewinne von einem beschlagnahmten Konto entfernen. Schließlich gibt die Sperrung des Kontos einem unschuldigen Angeklagten einen Anreiz, sich zu melden, um das Konto zu entsperren.