Kann ich meine SEP IRA in eine traditionelle IRA verwandeln oder in eine Roth umwandeln?
Eine vereinfachte Arbeitnehmerrente (SEP) IRA ist ein Altersvorsorgeplan, der von Arbeitgebern – einschließlich Selbstständigen – zum Nutzen ihrer Arbeitnehmer und ihrer selbst erstellt wird. Arbeitgeber können im Namen von berechtigten Mitarbeitern steuerlich absetzbare Beiträge an ihre SEP IRAs leisten.
SEPs sind vorteilhaft, da sie einfach einzurichten sind, geringe Verwaltungskosten verursachen und es dem Arbeitgeber ermöglichen, die Höhe des jährlichen Beitrags festzulegen. SEP-IRAs haben auch höhere jährliche Beitragsgrenzen als Standard-IRAs.
Die zentralen Thesen
- SEP IRAs sind qualifizierte Ruhestandskonten, die von kleinen Unternehmen eingerichtet werden und Arbeitgeberbeiträge und höhere Beitragsgrenzen als herkömmliche Beiträge ermöglichen.
- Das Rollen eines SEP-Kontos in eine traditionelle IRA ist ziemlich einfach, da beide vom IRS mit Vorsteuerdollar gleich behandelt werden.
- Die Umwandlung in ein Roth kann ein steuerpflichtiges Ereignis sowie andere zu berücksichtigende Einschränkungen für Roth-Konten auslösen.
Grundsätzlich kann eine SEP IRA als traditionelle IRA mit der Möglichkeit zum Erhalt von Arbeitgeberbeiträgen angesehen werden. Ein wesentlicher Vorteil einer SEP IRA besteht darin, dass die Arbeitgeberbeiträge sofort unverfallbar sind.
Manchmal müssen Sie Ihre SEP jedoch möglicherweise auf ein anderes qualifiziertes Konto übertragen – beispielsweise, wenn Sie den Job wechseln oder der Arbeitgeber sein Geschäft aufgibt.
Konvertieren in einen traditionellen IRA
Technisch gesehen sind die SEP IRA und die traditionelle IRA aus steuerlichen Gründen dieselbe Art von Konto. Der einzige Unterschied besteht darin, dass die SEP IRA Arbeitgeberbeiträge erhalten darf, während eine traditionelle IRA nur individuelle Beiträge erhält. So können Sie die SEP IRA ohne Konsequenzen mit der traditionellen IRA kombinieren, außer wer dazu beitragen darf. Verschieben Sie dabei die Vermögenswerte als (nicht meldepflichtige) Treuhänder-zu-Treuhänder- Direktübertragung. Die Umwandlung in eine Roth IRA kann etwas schwieriger sein.
Umwandlung in einen Roth IRA
Ob eine Umwandlung in eine Roth IRA gut für Sie ist, Roth IRA umzuwandeln, wenn Sie es sich leisten können, die bei der Umwandlung anfallenden Steuern zu zahlen – und Ihre Steuerklasse im Ruhestand wird höher sein als Ihre Steuerklasse jetzt.
Das mag sehr allgemein klingen, aber nur jemand, der mit Ihren Finanzen vertraut ist, kann eine konkrete Empfehlung aussprechen. Beachten Sie jedoch, dass es eine 5-Jahres-Regel für Roth IRA-Ausschüttungen gibt. Berücksichtigen Sie also auch Ihr Alter und wie lange es dauern wird, bis Sie in Rente gehen, bevor Sie sich für die Überweisung entscheiden.
Zumindest können Sie die SEP und die traditionelle IRA kombinieren, um alle Verwaltungs- und Handelsgebühren zu reduzieren, die dem Konto möglicherweise belastet werden.
Berater-Einblick
Arie Korving, CFP Korving & Company LLC, Suffolk, Virginia
Es sind zwei Probleme zu berücksichtigen. Wenn Sie eine SEP-IRA in eine traditionelle IRA verwandeln, müssen Sie keine Steuern zahlen, vorausgesetzt, Sie machen es richtig, und Ihr Geld wird steuerbegünstigt weiter wachsen, bis Sie mit der Auszahlung beginnen.
Wenn Sie sich entscheiden, es in eine Roth IRA zu verwandeln, schulden Sie Einkommensteuer auf den übertragenen Betrag. Allerdings wächst das Geld dann steuerfrei, da beim Abheben keine Steuern zu zahlen sind.
Stellen Sie sicher, dass Sie im Voraus wissen, wie viel Steuern Sie zahlen müssen. Versuchen Sie auch, einen Teil des Rollover-Geldes nicht zur Zahlung der Steuer zu verwenden, da dies je nach Alter eine Vorfälligkeitsentschädigung auslösen könnte.
Es liegt an Ihnen, zu entscheiden, welche Option am besten funktioniert. Wenn Sie sich nicht sicher sind, können Sie einen Finanzplaner konsultieren.