Kann ich meine SEP-IRA in eine traditionelle IRA umwandeln oder in einen Roth umwandeln?
Eine vereinfachte Arbeitnehmerrente (SEP) IRA ist ein Altersvorsorgeplan, der von Arbeitgebern – einschließlich Selbstständigen – zum Nutzen ihrer Arbeitnehmer und ihrer selbst erstellt wird. Arbeitgeber können im Namen berechtigter Arbeitnehmer steuerlich absetzbare Beiträge zu ihren SEP IRA leisten.
SEPs sind vorteilhaft, weil sie einfach einzurichten sind, geringe Verwaltungskosten verursachen und es einem Arbeitgeber ermöglichen, zu bestimmen, wie viel er jedes Jahr beitragen soll. SEP-IRAs haben auch höhere jährliche Beitragsgrenzen als Standard-IRAs.
Die zentralen Thesen
- SEP IRAs sind qualifizierte Rentenkonten, die von kleinen Unternehmen eingerichtet wurden und Arbeitgeberbeiträge und höhere Beitragsgrenzen als herkömmliche ermöglichen.
- Das Einrollen eines SEP-Kontos in eine traditionelle IRA ist ziemlich einfach, da beide vom IRS mit Dollar vor Steuern gleich behandelt werden.
- Die Umwandlung in einen Roth kann ein steuerpflichtiges Ereignis sowie andere Einschränkungen für Roth-Konten auslösen, die berücksichtigt werden müssen.
Grundsätzlich kann eine SEP-IRA als traditionelle IRA mit der Fähigkeit betrachtet werden, Arbeitgeberbeiträge zu erhalten. Ein wesentlicher Vorteil einer SEP IRA besteht darin, dass die Arbeitgeberbeiträge sofort unverfallbar sind.
Manchmal müssen Sie Ihre SEP jedoch möglicherweise auf ein anderes qualifiziertes Konto übertragen – beispielsweise, wenn Sie den Job wechseln oder der Arbeitgeber sein Geschäft aufgibt.
Umstellung auf eine traditionelle IRA
Technisch gesehen sind die SEP IRA und die traditionelle IRA aus steuerlichen Gründen die gleiche Art von Konto. Der einzige Unterschied besteht darin, dass die SEP IRA Arbeitgeberbeiträge erhalten darf, während eine traditionelle IRA nur Einzelbeiträge erhält. So können Sie die SEP-IRA ohne Konsequenzen mit der traditionellen IRA kombinieren, außer wer einen Beitrag leisten darf. Verschieben Sie dabei die Vermögenswerte als (nicht meldepflichtige) direkte Übertragung von Treuhänder zu Treuhänder. Die Umstellung auf eine Roth IRA kann etwas schwieriger sein.
Umstellung auf eine Roth IRA
Ob eine Umstellung auf eine Roth IRA für Sie gut ist, Roth IRA umzuwandeln.
Das mag sehr allgemein klingen, aber nur jemand, der mit Ihren Finanzen vertraut ist, kann eine konkrete Empfehlung aussprechen. Beachten Sie jedoch, dass esfür Roth IRA-Ausschüttungeneine Fünfjahresregel gibt. Berücksichtigen Sie daher auch Ihr Alter und wie lange es dauern wird, bis Sie in den Ruhestand gehen, bevor Sie sich für die Übertragung entscheiden.
Zumindest können Sie die SEP und die traditionelle IRA kombinieren, um alle administrativen und handelsbezogenen Gebühren zu reduzieren, die dem Konto möglicherweise in Rechnung gestellt werden.
Advisor Insight
Arie Korving, CFP Korving & Company LLC, Suffolk, VA
Es sind zwei Punkte zu beachten. Wenn Sie eine SEP-IRA in eine traditionelle IRA umwandeln, müssen Sie, sofern Sie es richtig machen, keine Steuern zahlen und Ihr Geld wird weiterhin steuerlich latent wachsen, bis Sie mit dem Abheben beginnen.
Wenn Sie sich entscheiden, es in eine Roth IRA zu rollen, schulden Sie Einkommenssteuer auf den übertragenen Betrag. Das Geld wird dann jedoch steuerfrei, da keine Steuern zu zahlen sind, wenn Sie mit dem Abheben beginnen.
Stellen Sie sicher, dass Sie im Voraus wissen, wie viel Steuern Sie zahlen müssen. Vermeiden Sie außerdem, einen Teil des Rollover-Geldes zur Zahlung der Steuer zu verwenden, da dies je nach Alter zu einer vorzeitigen Abhebungsstrafe führen kann.
Es liegt an Ihnen, zu entscheiden, welche Option am besten funktioniert. Wenn Sie sich nicht sicher sind, wenden Sie sich möglicherweise an einen Finanzplaner.