Tauschen Sie eine variable Annuität mit Abschnitt 1035
Besitzer einer variablen Annuität haben vielleicht daran gedacht, den Vertrag wegen schlechter Leistung oder weil eine andere Investition besser aussieht, aufzugeben. Alternativ können die Eigentümer vom Rentenmakler kontaktiert und ermutigt werden, ihre variable Rente für ein neues Modell einzureichen. Wann ist das sinnvoll und was kann so ein Umzug kosten?
Der Verzicht auf eine variable Annuität bedeutet im Allgemeinen:
- Der Eigentümer schuldet die ordentliche Einkommensteuer (bis zu 37% Bundessteuer sowie ggf. Landessteuer ) auf jeden Gewinn, den er im Rahmen des Vertrags erzielt.
- Die Rentenversicherung kann eine Rückkaufsgebühr erheben, die in der Regel bei etwa 7% beginnt.
- Der IRS verlangt weitere 10 % als Strafe, wenn der Kontoinhaber jünger als 59½ ist.
Dank einer Klausel in der Abgabenordnung kann eine alternative Strategie alle oder zumindest einige dieser Schmerzen beseitigen. Anleger, die Renten halten oder erwägen, sollten sich mit diesem wertvollen Instrument zum Umtausch einer Rente vertraut machen.
Die zentralen Thesen
- Ein 1035-Austausch könnte eine Option für jemanden sein, der keine variable Annuität mehr benötigt.
- Rentenunternehmen ändern und erweitern ständig die Optionen ihrer Produkte.
- Ein Broker oder Finanzplaner kann eine hohe Provision für den Verkauf einer neuen Rente erhalten, wenn ein Produkt mit niedrigen Provisionen wie eine Aktie, eine Anleihe oder ein Investmentfonds genauso gut funktionieren könnte.
Die 1035-Börse
Gemäß Abschnitt 1035 des Internal Revenue Code erlaubt der IRS den Umtausch einer Rente in eine andere steuerfrei.
Die Mittel müssen direkt vom alten Rentenvertrag auf den neuen übergehen. Mit anderen Worten, der Eigentümer kann keinenScheck für die alte Rente akzeptieren, um die neue zu kaufen. Der Eigentümer und der Rentner müssen auch beim neuen Vertrag dieselben bleiben wie beim alten Vertrag, können jedoch nach Abschluss des Austauschs geändert werden.
Die Anzahl alter variabler Rentenverträge, die in neue Verträge getauscht werden können, ist nicht begrenzt.
Vorteile eines Austauschs
Ein aufgeschobene Annuität oder eine feste Indexrente bevorzugt. Darüber hinaus ändern und erweitern Rentenunternehmen ständig die Optionen ihrer Produkte. Viele bieten jetzt:
- Boni bis zu 10 % für jede Prämie
- Mehr Anlagemöglichkeiten, beispielsweise solche, die globale Märkte nutzen
- Geringere Ausgaben
- Erhöhte Wohnleistungen, wie die garantierte lebenslange Austrittsleistung
- Erhöhte Todesfallleistungen, wie lebenslange Einkommenszahlungen an Begünstigte
Ein 1035-Umtausch kann auch helfen, einen veralteten Vertrag mit variabler Annuität gegen einen aktuelleren und effizienteren auszutauschen, während die Einkommensteuer auf die Gewinne weiterhin aufgeschoben wird.
Wann Sie einen Austausch vermeiden sollten
Der Umtausch einer variablen Annuität ist möglicherweise keine gute Idee, wenn:
- Der Bonus wird durch die zusätzlichen Gebühren der Rentenversicherung vernichtet.
- Der neue Vertrag enthält nicht benötigte Funktionen.
- Die Gebühren für den neuen Vertrag sind höher als die für den alten Vertrag.
- Der Vertragsinhaber ist älter als 59½ Jahre und trägt den steuerlichen Verlust.
- Wirtschaftliche Veränderungen, wie niedrigere Zinssätze, machen die Bedingungen der älteren Annuität für den Eigentümer günstiger als die Bedingungen der neuen Annuität.
- Der aktuelle Vertrag ist weniger wert als ursprünglich bezahlt wurde.
Im letzteren Fall ist es möglicherweise besser, wenn der Vertragsinhaber die Rente zurückgibt, vorausgesetzt, die Rückkaufsgebühren sind weg.
Beachten Sie auch Folgendes: Ein Broker oder Finanzplaner kann eine hohe Provision für den Verkauf einer neuen Rente erhalten, wenn ein Produkt mit niedrigen Provisionen wie eine Aktie, eine Anleihe oder ein Investmentfonds genauso gut funktionieren könnte. Alternativ könnte das Rentenunternehmen darauf drängen, die Eigentümer dazu zu bringen, vor vielen Jahren eingerichtete Renten zurückzugeben, als die Zinssätze höher waren als derzeit.
Darüber hinaus sollte jede Investition in eine variable Annuität unter der Bedingung getätigt werden, dass der Versicherungsteil des Vertrages bezahlt wird. Ansonsten wäre ein reines Aktien oder festverzinsliches Wertpapier ratsamer.
Die Risiken
Auch wenn ein 1035er Umtausch die einkommensteuerfreie Überweisung von Geldern ermöglicht und der neue Vertrag verlockend klingt, birgt ein Umtausch Risiken.
Nehmen wir zum Beispiel an, dass die Rückkaufsgebühren für eine lange besessene variable Rente endlich wegfallen, auf die ein Beinahe-Rentner als Ergänzung seines Einkommens gerechnet hat. Wenn Sie diese Rente gegen eine neue austauschen, beginnen die Rückkaufsgebühren von vorne – vielleicht für bis zu 15 Jahre. Wenn dies der Fall ist, könnte dieser Rentner jedes Mal, wenn er aus der Rente austritt, mehrere Prozentpunkte opfern. (Einige Rentenunternehmen verzichten gelegentlich auf Rücknahmegebühren für variable Renten, die mit einer 1035-Börse gekauft wurden. Fragen Sie unbedingt nach.)
Regulatorischer Schutz
Der Verkauf und Austausch variabler Annuitäten ist eine der am stärksten regulierten Anlagen auf dem Markt. Sie unterliegen:
- Securities & Exchange Commission (SEC)
- Aufsichtsbehörde für die Finanzindustrie (FINRA)
- Staatliche Versicherungskommissare
- Administratoren der Staatssicherheit
- Compliance Beauftragte von Maklerfirmen
Verkäufer müssen die Vor- und Nachteile des Austauschs in leicht verständlicher Sprache erläutern. Sie dürfen einen Umtausch nur empfehlen, wenn dies im besten Interesse des Verbrauchers ist und nur nachdem sie die einzigartige Situation des Renteninhabers, die finanziellen Bedürfnisse und die Risikobereitschaft geprüft haben.
Darüber hinaus verfügen viele Bundesstaaten und Maklerfirmen über Formulare, um das Verständnis des Verbrauchers über die 1035-Börse zu überprüfen. Die Formulare bieten in der Regel einen Vergleich der Merkmale und Kosten einer bestehenden variablen Annuität mit der neuen. Sie können auch eine gute Vorstellung davon geben, wonach zu suchen ist, wenn ein Agent einen 1035-Austausch vorschlägt.
Eine Klausel im Steuergesetzbuch ermöglicht es Ihnen, einen veralteten Vertrag mit variabler Annuität gegen einen aktuelleren und effizienteren auszutauschen, während Sie die Einkommensteuer auf die Gewinne weiter aufschieben.
Selbst wenn er sich nicht auf Bestätigungsformularen abmeldet, sollte ein Renteninhaber sicherstellen, dass Folgendes klar ist:
- Kosten : Wie hoch sind die Gesamtkosten für den Austausch, sowohl jährlich als auch langfristig?
- Eigenschaften : Werden sie alle benötigt? Warum? Wie viel wird jedes Jahr kosten?
- Kapitulation Zeit : Was ist die Übergabe verantwortlich? Wie lange dauert es? Welche Möglichkeiten gibt es, Geld abzuheben? Unterscheiden sie sich von denen des alten Vertrages?
Schließlich sollte ein Renteninhaber kein Umtauschformular unterschreiben oder zustimmen, eine Rente zu tauschen, bis er die Optionen sorgfältig studiert, alle seine Fragen beantwortet hat und zufrieden ist, dass der Umtausch besser ist, als den aktuellen Vertrag zu behalten. In einigen Fällen kann der aktuelle Vertrag günstigere Bedingungen haben. Verlassen Sie sich nicht auf das Wort des Agenten, dass der neue Vertrag besser ist – vor allem, wenn Sie zum Austausch gedrängt werden.
Die Quintessenz
Variable Annuities sind langfristige, auf die Altersvorsorge ausgerichtete Anlageinstrumente, und ihr Austausch ist nicht für alle von Vorteil. Untersuchen Sie die Vor- und Nachteile einer 1035-Börse wie bei jeder anderen wichtigen Investitionsentscheidung.