Second-To-Die-Versicherung
Was ist eine Second-To-Die-Versicherung?
Die Sterbegeldversicherung ist eine Lebensversicherung für zwei (in der Regel verheiratete) Personen, die den Begünstigten erst nach dem Tod der letzten überlebenden Person aus der Police Leistungen bietet. Die Zweittotenversicherung wird häufig für die Nachlassplanung verwendet, in der Regel zur Finanzierung eines unwiderruflichen Lebensversicherungs-Trusts (ILIT) oder zur Weitergabe von Todesfallleistungen an Kinder oder Enkelkinder.
Diese unterscheidet sich von der regulären Lebensversicherung dadurch, dass der überlebende Partner nach dem Tod des Ehepartners keine Leistungen erhält. Bei der regulären Lebensversicherung benennt eine verheiratete Person in der Regel ihren Ehemann oder ihre Ehefrau als Begünstigten, und sie erhalten die Todesfallleistung nach dem Tod des Versicherungsnehmers.
Die zentralen Thesen
- Eine Zweit-Todesfall-Versicherung, auch Hinterbliebenenversicherung genannt, kann für Paare günstiger sein als Einzelversicherungen.
- Das Sterbegeld für eine Zweittod-Versicherung kann zum Ausgleich der Nachlasskosten verwendet werden.
- Die Qualifikationen für Hinterbliebenenversicherungen können weniger streng sein als die für eine individuelle Risiko- oder Lebensversicherung.
- Um sicherzustellen, dass sich die Begünstigten die Übertragung von Vermögenswerten – wie ein Familienferienhaus – leisten können, anstatt es zu verkaufen, um Steuern zu zahlen, kann eine Zweittotenversicherung abgeschlossen werden.
So funktioniert die Second-To-Die-Versicherung
Eltern, die eine solche Versicherung abschließen, denken in der Regel an ihre Kinder. Zum Beispiel könnte eine Sterbegeldversicherung so konzipiert sein, dass sie Erbschaftssteuern zahlt oder überlebende Kinder unterstützt. Sie wird auch „Dual-Life-Versicherung“ und „Hinterlassenenversicherung“ genannt.
Im Allgemeinen wird die Zweittotenversicherung für die Nachlassplanung verwendet und deckt normalerweise zwei oder mehr Personen für weniger Geld ab, als einzelne Policen kosten würden. Das Sterbegeld aus einer Hinterbliebenenlebensversicherung wird normalerweise berechnet, um die Bundesnachlasssteuer und andere Nachlasskosten zu zahlen, die nach dem Tod beider Ehepartner geschuldet werden.
Eine gemeinsame Lebensversicherung, auch Second-to-Die-Lebensversicherung genannt, ist häufig günstiger als der Abschluss einer Risikolebensversicherung oder einer Lebensversicherung für jeden Ehepartner.
Die Lebensversicherung für den zweiten Todesfall wurde in den 1980er Jahren entwickelt, als ein neues Gesetz es Ehepaaren ermöglichte, die Bundeserbschaftssteuern bis zum Tod beider Ehepartner aufzuschieben. Dieses Gesetz half den überlebenden Ehepartnern, ihre Finanzen zu vermeiden, um hohe Steuerrechnungen zu bezahlen, was zusätzlichen finanziellen Druck auf andere verbleibende Erben ausübte.
Eine Sterbegeldversicherung beginnt mit einer jährlichen Prämie, die das Sterbegeld abdeckt. Der Überschuss wächst steuerbegünstigt und baut einen Barwert auf, der mit zunehmendem Alter einige oder alle höheren Prämien abdecken soll.
Gründe für den Abschluss einer Second-to-Die-Versicherung
Wirtschaftlicher
Die Prämie basiert auf der gemeinsamen Lebenserwartung eines Paares, und da sie bis zum Tod beider Ehepartner nichts zahlt, ist die Prämie deutlich günstiger als der Abschluss einer separaten Police für beide Personen mit dem gleichen Gesamtbetrag an Leistungen.
Leichtere Qualifizierung
Wenn es einer Person nicht gut geht, ist dies nicht so wichtig, da beide Versicherungsnehmer sterben müssen, bevor die Leistungen gezahlt werden. Andernfalls kann der Person mit schlechter Gesundheit die Lebensversicherung verweigert werden, wenn sie eine einzelne Police beantragt.
Nachlassplanung
In einigen Fällen kann eine Zweitlebensversicherung tatsächlich zum Aufbau eines Nachlasses beitragen und ihn nicht nur vor Steuern schützen. Wie bei der traditionellen Lebensversicherung kann die Todesfallleistung einer Second-to-Die-Police sicherstellen, dass Ihre Begünstigten einen Mindestbetrag erhalten, selbst wenn alle Ersparnisse der Versicherten zu Lebzeiten aufgebraucht waren.
Unterhält ein Anwesen
Viele Menschen kaufen Lebensversicherungen für den zweiten Todesfall, um sicherzustellen, dass ihre Nachlassübertragungen an ihre Begünstigten intakt sind. Zum Beispiel möchten sie vielleicht wissen, dass die Familienkabine über Generationen hinweg genutzt wird, anstatt verkauft zu werden, um Sterbesteuern zu bezahlen.