SEC-Formular U-5S
Was ist das SEC-Formular U-5S?
Das SEC-Formular U-5S war eine Einreichung bei der Securities and Exchange Commission (SEC), die jährlich von jeder registrierten Holdinggesellschaft für öffentliche Versorgungsunternehmen eingereicht werden musste. Das Formular musste Informationen über die Muttergesellschaft, alle statutarischen Tochtergesellschaften, die Anzahl der gehaltenen Stammaktien, den prozentualen Anteil der Stimmrechte und einen Buchwert der Aktien sowie Zusammenfassungen von Akquisitionen, Verkäufen, leitenden Angestellten, Direktoren, Einbringungen, Verträgen enthalten, und Jahresabschlüsse.
Die SEC nutzte diese Informationen, um die Bestände, Finanzen und den Betrieb des registrierten öffentlichen Versorgungssystems zu überwachen.
Verständnis des SEC-Formulars U-5S
Das Formular U-5S, auch als „Jahresbericht“ bekannt, war gemäß Abschnitt 5, Regel 1 des Gesetzes über Holdinggesellschaften für öffentliche Versorgungsunternehmen von 1935 erforderlich. Das Gesetz von 1935 regelte die Holdinggesellschaften von Strom- und Erdgasversorgungsunternehmen. Das Formular U-5S verlangte spezifische Offenlegungen von Holdinggesellschaften von öffentlichen Versorgungsunternehmen, einschließlich detaillierter Informationen über Systemunternehmen und Investitionen sowie Akquisitionen. Das Formular U-5S war zusätzlich zur Standardberichterstattung von 10-Qs und 10-Ks für SEC-registrierte Unternehmen obligatorisch.
Das Gesetz von 1935 wurde am 8. August 2005 mit der Verabschiedung des Energiepolitikgesetzes von 2005 aufgehoben. Das Gesetz von 2005 konzentrierte sich vor allem auf neue steuerliche Anreize und Darlehen für den öffentlichen Versorgungssektor. Es enthielt keine Bestimmungen für zusätzliche U-5S-Anmeldungen im öffentlichen Versorgungssektor. Als solches machte das Gesetz von 2005 das Formular U-5S obsolet.
Die Funktion des FINRA-Formulars U-5
Das Formular U-5 der Financial Industry Regulatory Authority (FINRA) ist die einheitliche Kündigungsmitteilung für die Registrierung der Wertpapierbranche. Broker-Dealer, Anlageberater und Emittenten von Wertpapieren verwenden das Formular U-5, um die Kündigung und feste Trennung einer Person in den entsprechenden Rechtsordnungen oder bei einer ehemaligen Selbstregulierungsorganisation (SRO) zu melden.
Ein ehemaliger Arbeitgeber muss das Formular U-5 jedes Mal bei der FINRA einreichen, wenn ein registrierter Vertreter aus irgendeinem Grund eine Sponsorfirma verlässt. Das Formular muss innerhalb von 30 Tagen nach der Trennung eingereicht werden. Antragsteller müssen alle Fragen beantworten und alle angeforderten Informationen einreichen, sofern in den spezifischen Anweisungen für jedes Element des Formulars U-5 nichts anderes angegeben ist. Das Formular wird normalerweise über das Web CRD der FINRA eingereicht.
Es gibt drei Arten von Formularen U-5, die eingereicht werden können. Das Datum der U-5-Einreichung kann wichtig sein, da damit das Zweijahresfenster für die Registrierungspflege beginnt, das einem Vertreter zur Verfügung steht, wenn er nicht sofort mit einer anderen Firma zusammenarbeitet. Nach der Einreichung können die mit dem Formular U-5 übermittelten Angaben Hintergrundüberprüfungen und Einsichtnahmen durch die FINRA, die SEC und andere interessierte Parteien unterzogen werden.
3 Arten von Formular U-5 Einreichungen
- Vollständig : Wenn eine Person gekündigt wird, muss der Arbeitgeber das Formular U-5 für eine vollständige Kündigung ausfüllen. Der Arbeitgeber muss Abschnitt 3 ausfüllen, bei einer vollständigen Kündigung Ja wählen und den Grund für die Kündigung angeben.
- Teilweise : Eine teilweise Kündigung beendet die Beziehung des registrierten Vertreters zu ausgewählten SROs oder in ausgewählten Rechtsordnungen. Der Arbeitgeber muss Abschnitt 5 des Formulars U-5 ausfüllen, der Abschnitt 5A: SRO-Teilkündigung und Abschnitt 5B: Gerichtsstand-Teilkündigung enthält.
- Änderung : Ein Änderungsformular U-5 kann eingereicht werden, um Aktualisierungen eines ursprünglich eingereichten Formulars vorzunehmen. Zu den Abschnitten, die geändert werden können, gehören die Offenlegung, das Kündigungsdatum, der Kündigungsgrund und Angaben zum Wohnort.
Abschnitte des Formulars U-5
- Allgemeine Information
- Aktuelle Wohnadresse
- Vollständige Kündigung
- Datum gekündigt
- Teilkündigung
- Verbundene feste Kündigung
- Offenlegungsfragen
- Unterschrift
- Seiten zur Offenlegungsmeldung