SEC Form 424B3
Was ist das SEC-Formular 424B3?
SEC – Formular 424B3 ist eine Änderung Form, dass die Securities and Exchange Commission (SEC) Unternehmen Datei erfordert, wenn sie ändern mögen, ändern oder fügen Sie Informationen zu ihrer Registrierung Prospekt ohne den Prospekt in ursprünglicher Form zu verändern.
Es gibt acht verschiedene Arten von Prospektänderungsformularen gemäß Regel 424 in Regulation C des Securities Act von 1933, Titel 17, Teil 230. Unternehmen müssen das Prospektformular 424B3 gemäß Regel 424 (b) (3) einreichen.
Die zentralen Thesen
- Das SEC-Formular 424B3 wird verwendet, um den Prospekt eines Unternehmens zu korrigieren oder zu ändern.
- Dies ist erforderlich, wenn eine Prospektänderung Regel 424 (b) 3 unterliegt, die in Titel 17, Teil 230 des Securities Act von 1933 enthalten ist.
- Das SEC-Formular 424B3 muss ausgefüllt werden, wenn „wesentliche“ Tatsachen oder Ereignisse auftreten, die im letzten an die SEC gesendeten Prospekt nicht offengelegt wurden.
- Regel 424 (b) enthält acht verschiedene Szenarien für die Einreichung einer Prospektänderung, wobei jedes Szenario eine eigene Form erfordert.
Grundlegendes zum SEC-Formular 424B3
Das Securities Act von 1933 wurde geschaffen, um einen regulatorischen Rahmen für die Schaffung, Registrierung und Ausgabe von Wertpapieren für Anleger zu schaffen. Dieser Rahmen bietet Regulierungsprotokollen für Emittenten und schafft Transparenz für Anleger.
Unternehmen, eine starten Börsengang (IPO) muß bei der SEC registrieren wie nach Titel 17 gerichtet, Teil 230, Regeln 400-498 des Securities Act von 1933 Regeln 400-498, die auch als Verordnung C bekannt ist, gelten für die IPO-Prozess für die meisten neuen Emittenten, obwohl es auch einige alternative Anmeldeprotokolle gibt.
Die Verordnung C des Securities Act von 1933 schreibt die Einreichung des Registrierungsformulars S-1 vor, das den Prospekt eines Emittenten enthält. Regel C und Formblatt S-1 enthalten auch klare Angaben zu anderen Informationen, die ein registrierendes Unternehmen enthalten muss, wie z. B. Finanzberichte und wesentliche Informationen.
Jede Person, die vorsätzlich gegen ordnungsgemäße Einreichungen und Offenlegungsprotokolle verstößt, kann mit einer Freiheitsstrafe von fünf Jahren, einer Geldstrafe von 10.000 US-Dollar oder beidem bestraft werden. Dies schließt Unternehmensleiter, Anwälte, Buchhalter, das gesamte Zeichnungskonsortium und alle Personen ein, die das Formular S-1 unterzeichnet haben.
Nachdem das Formular S-1 eingereicht wurde, wird es von der SEC geprüft, die die Registrierungsanfrage entweder akzeptiert oder ablehnt. In einigen Fällen möchten Unternehmen ihren ursprünglich genehmigten Prospekt S-1 nach seiner Genehmigung möglicherweise nicht direkt ändern. Dies führt zu Regel 424 der Verordnung C, in der acht verschiedene Optionen für die Bereitstellung von Informationen aufgeführt sind, die zusätzlich mit dem Prospekt des Formblatts S-1 verknüpft sind.
SEC Form 424B3
Das SEC-Formular 424B3 ist eines der acht in Regel 424B (1-8) aufgeführten Formulare. Dieses spezielle Dokument muss ausgefüllt und der Aufsichtsbehörde vorgelegt werden, wenn Tatsachen oder Ereignisse bekannt werden, die eine wesentliche Änderung oder Ergänzung der zuvor im letzten an die SEC übermittelten Prospekt enthaltenen Informationen darstellen.
In Titel 17, Teil 230, Regel 424 (B) (3) des Securities Act von 1933 heißt es:
Eine Form des Prospekts, die andere Tatsachen oder Ereignisse als die in den Absätzen (b) (1), (2) und (6) dieses Abschnitts genannten widerspiegelt oder eine wesentliche Änderung oder Ergänzung der in der letzten Form von dargelegten Informationen darstellt Der bei der Kommission gemäß diesem Abschnitt oder als Teil einer Registrierungserklärung nach dem Securities Act eingereichte Prospekt ist spätestens am fünften Geschäftstag nach dem Datum bei der Kommission einzureichen, an dem er nach seiner Wirksamkeit im Zusammenhang mit einem öffentlichen Angebot oder Verkauf zum ersten Mal verwendet wird. oder auf eine Weise übermittelt werden, die angemessen berechnet wurde, um bis zu diesem Datum bei der Kommission einzureichen.
Das SEC-Formular 424B3 kann über das EDGAR-Ablagesystem der SEC elektronisch abgerufen und ausgefüllt werden. Wenn dieses spezielle Formular angefordert wird, müssen möglicherweise zusätzliche Informationen, Fakten oder Ereignisse über das SEC-Formular 424B4 oder das SEC-Formular 424B5 offengelegt werden.
Beispiele für SEC Form 424B3
Die neuesten Einreichungen von SEC Form 424B3 sind auf der Webseite von SEC Form 424B3 aufgeführt.
Am 31. März 2020 reichte GPAQ Acquisition Holdings, Inc. das SEC-Formular 424B3 als Ergänzung zu seiner Prospektdokumentation ein, um bestimmte Klarstellungen und Ergänzungen vorzunehmen.
Ein Auszug aus der Einreichung ist unten enthalten:
Diese Änderung Nr. 2 (diese „geänderte Proxy-Erklärung“) zur endgültigen Proxy-Erklärung (die „Proxy-Erklärung“) der Gordon Pointe Acquisition Corp. („GPAQ“) ergänzt und ändert die Proxy-Erklärung in ihrer Gesamtheit und passt sie vollständig an am 14. Februar 2020 bei der US-amerikanischen Börsenaufsichtsbehörde (SEC) eingereicht („Original Proxy Statement“). Diese geänderte Proxy-Erklärung wird in erster Linie eingereicht, um den Aktionären von GPAQ Informationen zu Änderung Nr. 2 des am 10. März 2020 geschlossenen Fusionsvertrags sowie aktualisierte Finanzinformationen zu GPAQ und HOFV zur Verfügung zu stellen.