13 Juni 2021 21:02

SEC-Formular 18-12B

Was ist das SEC-Formular 18-12B?

SEC Form 18-12B ist eine Einreichung bei der Securities and Exchange Commission (SEC). Das Formular ist auch als Antrag auf Registrierung ausländischer Regierungen und politischer Unterabteilungen bekannt und wird verwendet, um Schuldtitel zu registrieren, die von ausländischen Regierungen auf den US-Märkten angeboten werden sollen.

Die zentralen Thesen:

  • Das SEC-Formular 18-12B muss bei der Securities and Exchange Commission (SEC) eingereicht werden.
  • Das Formular wird auch als Antrag auf Registrierung ausländischer Regierungen und Gebietskörperschaften bezeichnet
  • Das Formular 18-12B wird verwendet, um Schuldtitel zu registrieren, die von ausländischen Regierungen auf den US-Märkten angeboten werden sollen.

Verständnis des SEC-Formulars 18-12B

Der Securities Exchange Act von 1934 verlangt die Einreichung von Registrierungsdokumenten bei der SEC für alle Wertpapiere, die auf US-Märkten ausgegeben werden. Für Schuldtitel, die von einer ausländischen politischen Einrichtung ausgegeben werden, ist SEC Form 18-12B das relevante Formular.

Das Formular besagt, dass es „für Anträge auf dauerhafte Registrierung von Wertpapieren ausländischer Regierungen und ihrer Gebietskörperschaften, die am oder nach dem 1. Juli 1935 eingereicht werden, zu verwenden ist; vorausgesetzt jedoch, dass jede Körperschaft des öffentlichen Rechts oder eine andere autonome Körperschaft der Art eine politische Unterabteilung; mit Ausnahme eines Bundesstaates, einer Provinz, eines Landkreises oder einer Gemeinde oder einer ähnlichen Körperschaft kann nach eigenem Ermessen das Formular 21 anstelle dieses Formulars verwendet werden.“

Alle Facetten des Wertpapiers müssen in der Einreichung aufgeführt sein, einschließlich:

  • Titel und Bezeichnung der Ausgabe
  • Zinssatz und Fälligkeitsdatum
  • Währung oder Währungen, in denen es zahlbar ist
  • Amortisation, Sinkfond, Tilgung und Altersvorsorge
  • Alle Gesetze oder Verordnungen, die dazu geführt haben, dass das Wertpapier nicht gemäß den ursprünglichen  Pfandrechten bedient wurde, falls vorhanden, die der Emission beigefügt sind
  • Garantien, falls vorhanden

Darüber hinaus muss die Einreichung Angaben zum Betrag der gesamten finanzierten internen und externen Schuldenpositionen des Registranten enthalten; die Währungen der ausstehenden Schulden; eine Aufstellung der Einnahmen, geordnet nach Quellen, und der Ausgaben, geordnet nach Zwecken, des Registranten für das letzte Geschäftsjahr; und Angaben einer Goldregierung zu Goldreserven und Zahlungsbilanzdaten.

So reichen Sie das SEC-Formular 18-12B ein

Der Antrag, einschließlich der Exponate, muss bei der SEC eingereicht werden, und es gibt detaillierte Anweisungen zu Papiergröße, Anzahl der Exemplare usw. Wenn Finanzinformationen zum Abschluss des letzten Geschäftsjahres angefordert werden, wenn diese Informationen vorliegen noch nicht verfügbar, sollte es zum Ende des letzten Geschäftsjahres eingereicht werden, für das es verfügbar ist. Personen, die auf die im Formular enthaltene Sammlung von Informationen SEC 1421 (1-07) antworten sollen, müssen nicht antworten, es sei denn, das Formular enthält eine aktuell gültige Nummer des Office of Management und der Budgetkontrolle.

Die drei erforderlichen Exponate für das Formular sind wie folgt:

  1. Eine Kopie des Anleihe- oder Darlehensvertrags, der die Gläubigerrechte definiert
  2. Eine Kopie des letzten Jahresbudgets des Registranten, das seiner gesetzgebenden Körperschaft vorgelegt wurde
  3. Eine Kopie eines Gesetzes oder Dekrets, das die ursprünglichen Schuldendienstbedingungen geändert hat

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