Zeitplan 14C
Was ist Zeitplan 14C?
Anhang 14C legt bestimmte Offenlegungskriterien für Unternehmen fest, deren Wertpapiere bei der Securities and Exchange Commission (SEC) registriert sind. Anhang 14C ist eine Proxy-Erklärung, die ein Anwalt erstellt, wenn eine Aktiengesellschaft jedes Jahr ihre Aktionärsversammlung abhält. Es ist erforderlich, wenn der Emittent Sonderversammlungen abhält, um über Kapitalmaßnahmen wie Namensänderungen und Fusionen abzustimmen.
Anhang 14C muss für SEC-meldepflichtige Unternehmen ausgefüllt werden, deren Aktionäre einer Maßnahme durch schriftliche Zustimmung zustimmen.
Die zentralen Thesen
- Anhang 14C legt die Anforderungen für SEC-meldepflichtige Unternehmen fest, deren Aktionäre einer Klage durch schriftliche Zustimmung zustimmen.
- Das Formular schreibt vor, dass die Aktionäre, die die schriftliche Zustimmung ausüben, über genügend Stimmen verfügen, um das Ergebnis der Abstimmung zu kontrollieren.
- Zu den Maßnahmen, die die Einreichung von Schedule 14A oder 14C erfordern, gehören Namensänderungen, Aktiensplits, Wohnsitzänderungen, umgekehrte Fusionen, Unternehmensreorganisationen und andere Ereignisse, die eine Aktionärsabstimmung erfordern.
Zeitplan 14C verstehen
Unternehmen mit SEC-registrierten Wertpapieren müssen Abschnitt 14 des Securities Exchange Act von 1934 einhalten. Abschnitt 14 beschreibt Proxy-Regeln in Bezug auf Offenlegungen, die in allen Materialien erforderlich sind, die zur Stimmabgabe der Aktionäre auf Jahresversammlungen aufrufen. Der Zeitplan erfordert, dass die Aktionäre, die die schriftliche Zustimmung ausüben, über ausreichende Stimmen verfügen, um das Ergebnis der Abstimmung zu kontrollieren. Die Abstimmung der Aktionäre erfolgt entweder persönlich oder durch einen Bevollmächtigten.
Proxy-Regeln werden wie folgt durchgesetzt:
- Staatliches Gesellschaftsrecht
- Anforderungen an die Börsennotierung
- SEC-Proxy-Regeln
- Artikel und Satzung der Emittenten
Emittenten, deren Klasse nach dem Securities Exchange Act von 1934 registriert ist, unterliegen den Proxy-Regeln. Die Angaben zur Stimmrechtsvertretungsordnung enthalten die Informationen, die für eine informierte Stimmabgabe der Aktionäre erforderlich sind. Die Abstimmung findet entweder auf der traditionellen Hauptversammlung oder auf einer Sonderversammlung statt.
In einigen Fällen wird die Zustimmung der Aktionäre schriftlich eingeholt und ist bei einer Versammlung nicht erforderlich. Dann erfüllt ein Unternehmen die Offenlegungspflichten von Abschnitt 14, indem es die in Anhang 14C beschriebenen Informationen offenlegt.
Wer kann einen Plan 14C einreichen?
Ein Schedule 14C-Anwalt bereitet normalerweise die Proxy-Erklärung für die Jahresabstimmung der Aktionäre vor, wenn über Kapitalmaßnahmen abgestimmt wird. In anderen Fällen ergreifen Aktiengesellschaften mit schriftlicher Zustimmung der Aktionäre des Emittenten Maßnahmen.
So erstellen Sie einen Zeitplan 14C
Die Proxy-Regeln der SEC sind in Abschnitt 14 des Exchange Act zu finden. Eine Vollmachtserklärung zu Anhang 14A oder eine Informationserklärung zu Anhang 14C gibt den Aktionären Informationen über Unternehmensänderungen, Maßnahmen und Aktionärsversammlungen.
Zu den Maßnahmen, die eine Einreichung nach Schedule 14A oder 14C erfordern, gehören Namensänderungen, umgekehrte Fusionen, Aktiensplits, Wohnsitzänderungen, Unternehmensumstrukturierungen und andere Ereignisse, die eine Abstimmung durch die Aktionäre des Emittenten erfordern.
Anhang 14C bietet Anlegern auch Informationen über Maßnahmen, die von den Mehrheitsaktionären des Emittenten genehmigt wurden. Zehn Tage nach Einreichung einer vorläufigen Informationserklärung zu Schedule 14C kann der Emittent, wenn keine SEC-Kommentare eingehen, eine endgültige Informationserklärung einreichen.
Zusammenfassend fordert der Emittent des Zeitplans, dass ein Aktionär einer Aktion zustimmt. Der Zeitplan erfordert die Zustimmung der Aktionäre, und der Emittent muss die Anforderungen von Anhang 14A zur Einholung von Stimmrechtsvertretern erfüllen.