Zeitplan 13G

Was ist Zeitplan 13G?

DasSchedule 13G-Formular der Securities and Exchange Commission (SEC) ist eine alternative Einreichung für das Schedule 13D-Formular und wird verwendet, um den Aktienbesitz einer Partei zu melden, der 5 % der gesamten Aktienemission eines Unternehmens überschreitet. Schedule 13G ist eine kürzere Version von Schedule 13D mit weniger Berichtspflichten. Schedule 13G kann anstelle des SEC Schedule 13D-Formulars eingereicht werden, solange der Antragsteller eine von mehreren Ausnahmen erfüllt.

Sowohl Schedule 13D- als auch Schedule 13G-Formulare werden als „Berichte über wirtschaftliches Eigentum“ bezeichnet. Laut SEC ist ein wirtschaftlich Berechtigter jeder, der direkt oder indirekt an der Stimm- oder Investitionsmacht teilnimmt. Diese Formulare sollen Informationen über Personen bereitstellen, die bedeutende Beteiligungen an börsennotierten Unternehmen halten, und somit anderen Anlegern und anderen interessierten Parteien ermöglichen, fundierte Entscheidungen über ihre eigenen Anlagen zu treffen. Der Besitz von mehr als 5 % einer öffentlich gehandelten Aktie wird als bedeutender Besitz angesehen und dies muss der Öffentlichkeit mitgeteilt werden.

Anleger und alle anderen interessierten Parteien können die Formulare von Schedule 13G jedes börsennotierten Unternehmens über das EDGAR- System der SEC einsehen.

Zeitplan 13G. verstehen

Es gibt mehrere Ausnahmen, die es einem Antragsteller ermöglichen, Schedule 13G anstelle von Schedule 13D einzureichen. Institutionelle Anleger können einen Anhang 13G einreichen, wenn sie Wertpapiere im Rahmen ihrer normalen Geschäftstätigkeit erworben haben und keine Absicht haben, die Kontrolle über den Emittenten zu beeinflussen. Personen, die keine institutionellen Anleger sind, können eine Anlage 13G einreichen, wenn sie das Wertpapier nicht mit der Absicht erworben haben, die Kontrolle über den Emittenten zu beeinflussen und nicht direkt oder indirekt der wirtschaftliche Eigentümer von 20 % oder mehr des Wertpapiers sind. Gemäß Abschnitt 13(d)(6)(A) oder (B) des Securities Exchange Act von 1934 gibt es zusätzliche Ausnahmen für Anleger. Ein Anleger kann auch befreit werden, wenn sein wirtschaftliches Eigentum vor dem 22. Dezember 1970 erworben wurde.

Es gibt mehrere Einreichungsfristen für Schedule 13G. Für institutionelle Anleger, werden sie innerhalb von45 Tagen nach Ende des Jahres Datei erforderlich,in der sie über 5% beenden, oder innerhalb von10 Tagen nachdem ersten Monat über 10%,wenn die Ersteinreichung Finishing noch nicht abgeschlossen ist. Passive Anleger müssen innerhalb von 10 Tagen nach dem Erwerb von 5 % oder mehr eines Wertpapiers einen Antrag stellen. Schließlich müssen steuerbefreite Anleger (wie in Abschnitt 13(d)(6)(A) oder (B) des  Securities Exchange Act von 1934 definiert ) innerhalb von 45 Tagen nach Ende des Jahres, in dem sie verpflichtet werden, einen Antrag stellen Datei.

Jegliche Änderungen der in einem Schedule 13G-Formular enthaltenen Informationen müssen durch zusätzliche Meldungen ergänzt werden. Institutionelle Anleger müssen innerhalb von 45 Tagen nach Ende des Jahres oder innerhalb von 10 Tagen nach dem ersten Ende eines Monats über 10 % und dann innerhalb von 10 Tagen nach jedem Monatsende, wenn der Anteil des Inhabers steigt oder sinkt, eine Änderung einreichen um 5 % oder mehr. Passive Anleger haben ähnliche Anforderungen an die Meldung von Änderungen.

Die SEC kann gegen Einzelpersonen und/oder Unternehmen Geldbußen verhängen, wenn sie Formulare gemäß Schedule 13G nicht ordnungsgemäß einreichen oder nicht einreichen. Einzelpersonen können zitiert werden, wenn sie Informationen über ihre Beteiligungen und Transaktionen nicht unverzüglich melden, und Unternehmen können mit Geldstrafen belegt werden, wenn sie nicht melden, dass ihre Mitarbeiter die erforderlichen Formulare nicht ordnungsgemäß ausgefüllt haben. Selbst wenn dies versehentlich geschieht, stellt die nicht rechtzeitige Einreichung einer erforderlichen Meldung des wirtschaftlichen Eigentums einen Verstoß gegen die Anforderungen der Abschnitte 13(d), 13(g) und 16(a) des Securities Exchange Act von 1934 dar.

Es ist sehr wichtig, dass Fondsmanager und andere Anleger ihre internen Kontrollrichtlinien und -verfahren kennen. Um Ansprüche wegen unzulässiger Einreichungen bei der SEC beizulegen, mussten einzelne Anleger mehr als 150.000 US-Dollar an Geldstrafen zahlen. Die SEC bemüht sich, solche Verstöße zu überwachen, da diese Formulare dazu dienen, die Öffentlichkeit zu schützen, sie über die Handelsaktivitäten von Insidern auf dem Laufenden zu halten und letztendlich Insiderhandel und andere Akte der Aktienmanipulation zu verhindern.