Regeln für ein Gesundheitssparkonto (HSA)
Kommt Ihre Krankenversicherung mit Selbstbehalten im vierstelligen Bereich? In diesem Fall können Sie wahrscheinlich ein Gesundheitskonto ( Health Savings Account, HSA) einrichten . In Kombination mit einem HDHP ( High-Deductible Health Plan ) können in einer HSA eingezahlte Beträge zur Zahlung von Arztrechnungen verwendet werden, bis der Selbstbehalt des Plans erfüllt ist und Ihre Krankenversicherung in Kraft tritt.
HSAs wurden 2003 im Rahmen des Medicare Prescription Drug, Improvement and Modernization Act eingerichtet. Diese Sparkonten sind eine zunehmend beliebte Option für Verbraucher geworden, die ihre Gesundheitskosten verwalten möchten. Sie arbeiten auch als steuerlich begünstigtes Sparinstrument.
Die zentralen Thesen
- Mit HSAs können Sie Einkünfte vor Steuern zur Deckung der Gesundheitskosten zurückstellen, die Ihre Versicherung nicht zahlt.
- Sie können eine HSA nur eröffnen und einen Beitrag dazu leisten, wenn Sie über einen qualifizierten Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt verfügen.
- Für 2020 betragen die maximalen Beitragsbeträge 3.550 USD für Einzelpersonen und 7.100 USD für Familienversicherungen. Wenn Sie 55 Jahre oder älter sind, können Sie bis zu 1.000 USD mehr als Nachholbeitrag hinzufügen.
- HSAs haben keine Use-it-or-lose-it-Bestimmung. Alle zum Jahresende noch im Plan befindlichen Mittel können auf unbestimmte Zeit verlängert werden.
Wer kann ein Gesundheitskonto eröffnen?
Gemäß den Richtlinien des Bundes können Sie eine HSA eröffnen und einen Beitrag dazu leisten, wenn Sie :
- Sie sind durch einen qualifizierten Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt abgedeckt, der den Mindestabzugs- und den Höchstbetrag für das Jahr aus eigener Tasche erfüllt
- Sind nicht durch einen anderen medizinischen Plan abgedeckt, wie den für einen Ehepartner
- Sind nicht in Medicare eingeschrieben
- Sind nicht bei TRICARE oder TRICARE for Life registriert
- Werden nicht als abhängig von der Steuererklärung eines anderen beansprucht
- Sind nicht durch medizinische Leistungen der Veteranenverwaltung abgedeckt
- Sie haben keine disqualifizierenden alternativen medizinischen Sparkonten wie ein flexibles Ausgabenkonto oder ein Krankenerstattungskonto
Was ist ein Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt?
Im Allgemeinen handelt es sich bei einem HDHP um einen Krankenversicherungsplan, bei dem relativ niedrige Im Jahr 2020 kann ein HSA-Konto nur eröffnet werden, wenn der Plan des Kontoinhabers die folgenden Qualifikationskriterien erfüllt:
* Beachten Sie, dass das Auslagenmaximum auch im Plan festgelegt ist. Dies kann Selbstbehalte, Zuzahlungen und Mitversicherungen umfassen. Versicherungsprämien sind nicht enthalten. Das Out-of-Pocket-Maximum umfasst normalerweise auch keine Out-of-Network-Dienste.
Wie funktioniert ein Gesundheitskonto?
Beiträge zu einer HSA sind steuerlich absetzbar. Dies bedeutet, dass Beiträge für von Arbeitgebern gesponserte Pläne von der Gehaltsabrechnung abgezogen werden. Für andere Personen, hauptsächlich Selbstständige, können Abzüge vorgenommen werden, wenn Steuererklärungen für das Jahr eingereicht werden.
Abhebungen von einer HSA sind steuerfrei, sofern sie zur Bezahlung qualifizierter medizinischer Ausgaben verwendet werden. Diese Ausgaben können Zahlungen für die Zahn- und Sehkraftversorgung umfassen – Ausgaben, die einige Standard-Krankenversicherungspläne möglicherweise nicht decken.
Die meisten HSAs stellen eine Debitkarte aus, sodass Sie verschreibungspflichtige Medikamente und andere förderfähige Ausgaben mit der Karte bezahlen können. Wenn Sie darauf warten, dass eine Rechnung per Post eingeht, können Sie das Abrechnungszentrum anrufen und mit Ihrer Debitkarte telefonisch bezahlen.
Jegliches Geld, das sich zum Jahresende auf Ihrem Konto befindet, verbleibt auf Ihrem Konto, um zukünftige qualifizierte medizinische Ausgaben zu bezahlen. Salden zum Jahresende werden auf unbestimmte Zeit übertragen. Das Konto und seine Gelder gehören Ihnen und Sie behalten das Eigentum, auch wenn Sie die Krankenversicherung ändern, den Arbeitsplatz wechseln oder in den Ruhestand gehen. Während es auf dem Konto ist, wächst das Geld steuerfrei.
Wie viel kann ich zu einer HSA beitragen?
Das IRS legt Grenzwerte fest, die den Gesamtbetrag bestimmen, den Sie, Ihr Arbeitgeber und jede andere Person jedes Jahr zu Ihrer HSA beitragen können. Für 2020 betragen die maximalen Beitragsbeträge 3.550 USD für die Einzelversicherung und 7.100 USD für die Familienversicherung. Wenn Sie 55 Jahre oder älter sind, können Sie bis zu 1.000 US-Dollar mehr als Nachholbeitrag hinzufügen.
Wie kann ich HSA-Geld verwenden?
Die Mittel in Ihrer HSA können verwendet werden, um qualifizierte medizinische Ausgaben zu bezahlen, die Ihnen, Ihrem Ehepartner und Ihren Angehörigen entstehen. Das IRS legt fest, was eine qualifizierte medizinische Ausgabe ist und was nicht, wie in der IRS-Publikation 502, Kosten für Medizin und Zahnmedizin, beschrieben. Im Allgemeinen umfassen qualifizierte Ausgaben nahezu alle medizinischen Kosten, die Ihnen möglicherweise entstehen, z. B. Beträge, die für Diagnostika, Heilmittel, Abschwächungen, Behandlungen und verschriebene vorbeugende Medikamente gezahlt werden.
Einer der größten Vorteile der HSA besteht darin, dass damit Zahlungen geleistet werden können, die auf Ihren Selbstbehalt angerechnet werden. Darüber hinaus dient die HSA als eine Art Steuerschutz, dh Sie zahlen keine Steuern auf das Geld, das Sie beitragen. Dies spart Ihnen den steuerpflichtigen Betrag und ermöglicht es Ihnen, diese Mittel für medizinische Ausgaben zu verwenden, die Sie wahrscheinlich ohnehin mit Dollar nach Steuern bezahlt hätten. Denken Sie daran, dass Sie das Konto auch für mehr als die Kosten verwenden können, die Ihnen im Rahmen Ihrer Hauptkrankenversicherung entstehen. Wenn Ihr medizinischer Plan beispielsweise keine Zahn- oder Sehkraftversorgung abdeckt, können HSA-Mittel weiterhin für diese Rechnungen verwendet werden.
Es gibt einige Dinge, für die eine HSA nicht verwendet werden kann. Sie können damit keine Versicherungsprämien bezahlen. Andere nicht förderfähige Ausgaben umfassen rezeptfreie Artikel wie Zahnpasta, Toilettenartikel und Kosmetika sowie die meisten Schönheitsoperationen. Ein Urlaub in einem gesünderen Klima wäre ebenfalls keine Option.
Over-the-Counter-Kosten, für die kein Rezept erforderlich ist, sind im Allgemeinen nicht zulässig, z. B. Kosten für Zahnpasta, Toilettenartikel und Kosmetika sowie Nikotinkaugummi oder Nikotinpflaster.
Wenn Sie 64 Jahre oder jünger sind und Geld für eine nicht qualifizierte Ausgabe abheben, schulden Sie Steuern auf das Geld (das als Einkommen besteuert wird) zuzüglich einer 20% igen Strafe. Wenn Sie 65 Jahre oder älter sind oder in irgendeinem Alter behindert sind, schulden Sie immer noch Steuern auf den Betrag, bleiben aber von der Strafe verschont. Ehrlich gesagt können Sie nach dem 65. Lebensjahr im Wesentlichen HSA-Mittel für alles abheben.
Wie kann ich eine HSA einrichten?
Sie müssen sich zuerst für ein HDHP anmelden. Wenn Sie diesen Schritt durch die Personalabteilung Ihres Arbeitgebers unternehmen, sollte dieser Sie bei der Erstellung Ihrer HSA beraten können. Die meisten von Arbeitgebern gesponserten HDHPs haben einen zugehörigen HSA-Anbieter, mit dem Sie zusammenarbeiten können.
Wenn Ihr HDHP keine HSA enthält, können Sie das Konto selbst einrichten. Banken, Kreditgenossenschaften und Makler bieten HSAs an. Jeder HSA-Anbieter kann seine eigenen Bedingungen erstellen. HSAs über einen Broker können es Ihnen ermöglichen, Ihre Beiträge potenziell in Aktien, Anleihen oder Fonds zu investieren. Bank-HSAs bieten normalerweise einen optimalen Zinssatz.
Sobald Sie einen Anbieter ausgewählt haben, ist der Registrierungsprozess recht einfach: Sie müssen einen Antrag mit Informationen zu Ihrem HDHP ausfüllen. Sobald Ihr Konto genehmigt wurde, können Sie das Konto aufladen und für qualifizierte Ausgaben verwenden.
HSAs als Spar- / Anlageinstrumente
HSAs bieten eine Steuerbehörde. Für versierte Anleger kann dies die Möglichkeit bieten, Kapitalgewinne zu akkumulieren, die steuerfrei für medizinische Ausgaben abgezogen werden können. Anlageoptionen können natürlich wichtiger werden, wenn Sie über ein größeres HSA-Guthaben verfügen.
Die meisten HSA-Kontoinhaber möchten mit diesen Mitteln etwas konservativ umgehen, da sie für die notwendige, geplante und ungeplante medizinische Verwendung bestimmt sind. Dies kann die Art der Anlagen einschränken, die ein Kontoinhaber mit seinen HSA-Beiträgen zu Produkten mit größtenteils geringem Risiko wie Staatsanleihen, Kommunalanleihen oder hochwertigen Unternehmensanleihen tätigen möchte.
Die Art des eröffneten Kontos bestimmt die Art der verfügbaren Investitionen. Pläne, die von Banken angeboten werden, bieten in der Regel nicht mehr als hochverzinsliche Zinssparbedingungen. Maklerpläne bieten jedoch viel mehr. Zu den wichtigsten HSA-Anlageplattformen, die Sie möglicherweise untersuchen möchten, gehören Vanguard, HSA Bank / TD Ameritrade, Lively, Optum Bank und Health Savings Administrators.
Wer profitiert am meisten von einer HSA?
HDHPs und HSAs sind häufig am sinnvollsten für Menschen, die relativ gesund sind und nur minimale Erwartungen an die jährlichen Gesundheitskosten haben. HDHPs bieten normalerweise niedrigere Prämien für den Kompromiss zwischen höheren Selbstbehalten, die im Notfall gezahlt werden müssten. Dies macht die Kombination von HDHP und HSA sehr vorteilhaft. Planinhaber können möglicherweise über eine HSA auf unbestimmte Zeit für Notfälle sparen, für die möglicherweise eine hohe Selbstbeteiligung erforderlich ist.
HSAs und HDHPs können auch Personen mit hohem Einkommen sowie Personen nahe dem 65. Lebensjahr ansprechen. Personen mit hohem Einkommen, die sich für ein HDHP entscheiden, können mit HSAs möglicherweise bis zu 8.100 USD pro Jahr auf einem steuerlich geschützten Konto sparen. Sowohl für Personen mit hohem Einkommen als auch für Personen, die sich dem Ruhestand nähern, kann die HSA ein lohnendes Mittel sein, um einen medizinischen Notfallfonds aufzubauen und gleichzeitig eine Art alternatives Altersversorgungsfahrzeug einzusparen.
Beachten Sie umgekehrt, dass der für die Eröffnung einer HSA erforderliche Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt möglicherweise nicht die richtige Wahl für Sie ist, wenn für die medizinische Standardversorgung erhebliche Gesundheitskosten anfallen. Auch wenn Sie mit dem HDHP weniger Prämien zahlen, kann es schwierig sein – selbst mit Geld in einer HSA , das Geld zu finden, um den Selbstbehalt für ein kostspieliges medizinisches Verfahren zu decken.