Gibt es steuerliche Sanktionen für die Schließung meines IRA-Kontos?
Die Antwort lautet nein – wenn es richtig gemacht wird. Sie können die Mittel durch einen bewegen Treuhänder -bis-Treuhänder Übertragung auf eineandere IRA oder rollen über den Betrag auf Ihr 401 (k). Sie müssen sich natürlich bei Ihrem derzeitigen Arbeitgeber oder dem Administrator des 401 (k) -Plans erkundigen, ob der Rollover natürlich zuerst zulässig ist. Auf diese Weise behalten Sie den Betrag in Ihrem Notgroschen für den Ruhestand und verschieben weiterhin die Zahlung der Einkommenssteuer auf den Betrag.
Die zentralen Thesen
- Sowohl traditionelle IRAs als auch Roth-IRAs haben Strafen für vorzeitige Abhebungen, sofern bestimmte seltene Ausnahmen für Abhebungen vor dem 59. Lebensjahr nicht erfüllt sind.
- Herkömmliche IRA-Fonds werden beim Abheben mit dem Satz besteuert, der von Ihrer normalen Einkommensteuerklasse festgelegt wird.
- Abhebungen früherer Beiträge an Roth IRAs sind steuerfrei, solange das Konto 5 Jahre oder länger geöffnet ist, die Einnahmen jedoch weiterhin steuerpflichtig sind.
- Das CARES-Gesetz hat auf die Strafe für vorzeitige Abhebungen von Rentenkonten für Personen verzichtet, die direkt von der Coronavirus-Pandemie betroffen sind, ist jedoch nicht ohne Nachteile.
Abhebungen, Steuerklassen und Strafen
Traditionelle IRAs
Herkömmliche IRAs werden zum Zeitpunkt der Auszahlung unabhängig von Ihrem Alter besteuert, wenn Sie Geld vom Konto abheben. Dies liegt daran, dass Sie in den vergangenen Steuerjahren Abzüge erhalten haben, als Sie auf Ihr traditionelles IRA-Konto eingezahlt haben. Wenn Sieden vollen Saldo vom Konto abheben und ihn schließen, wird er auf der Grundlage Ihrer Steuerklasse als ordentliches Einkommen besteuert.
Außerdemverhängtder Internal Revenue Service (IRS) eine Strafe für die vorzeitige Auszahlung von 10% für die Auszahlung Ihrer IRA, wenn Sie jünger als 59½ Jahre sind. Es gibt seltene Ausnahmen von dieser Strafregel, einschließlich einer einmaligen Auszahlung von 10.000 USD, die für den Kauf eines ersten Eigenheims zulässig ist. Sprechen Sie wie immer mit einem qualifizierten Steuerberater, um zu bestätigen, dass Ihre Situation für eine Ausnahme geeignet ist, um eine hohe Steuerschuld und Strafen zu vermeiden.
Roth IRAs
Die Regeln sind unterschiedlich, wenn Sie eine Roth IRA haben. Da Sie nach Steuern einen Beitrag zu Ihrer Roth IRA leisten, ist der Beitragsanteil bei Abhebung steuerfrei. Sie können Ihr Roth-Konto ohne negative Folgen schließen, wenn Ihr Gesamtkontostand unter den kumulierten Beträgen liegt, die Sie als reguläre Beiträge eingezahlt haben. Dies bedeutet im Wesentlichen, dass Ihre Roth IRA im Laufe der Zeit an Wert verloren hat.
Alle Einnahmen in einer Roth IRA unterliegen Steuern, sofern nicht bestimmte Kriterien erfüllt sind. Um sich für eine steuerfreie Verteilung der Einnahmen aus einer Roth IRA zu qualifizieren, müssen Sie mindestens 59½ Jahre alt, dauerhaft behindert sein oder nicht mehr als 10.000 US-Dollar für das erstmalige Wohneigentum ausgeben. Außerdem müssen seit Ihren ersten Beiträgen zur Roth IRA fünf Jahre vergangen sein, um förderfähig zu sein.
Wenn Sie vorzeitig Geld abheben, unterliegen Sie wahrscheinlich Steuern auf den Verdienstanteil Ihrer Roth IRA sowie einer 10% igen Vorfälligkeitsentschädigung für denselben Betrag. Es gibt seltene Ausnahmen, daher sollten Sie mit einem qualifizierten Steuerberater über Ihre eigene Situation sprechen.
Angenommen, Sie haben insgesamt 20.000 US-Dollar zu Ihrer Roth IRA beigetragen, die jetzt 30.000 US-Dollar wert ist. Wenn Sie Ihre Roth IRA im Alter von 42 Jahren vorzeitig schließen, aus einem Grund, der nicht als Ausnahme angesehen wird, können Sie die ersten 20.000 US-Dollar steuerfrei nehmen, da Sie in den vergangenen Steuerjahren für diesen Teil nie einen Abzug erhalten haben. Der Wertzuwachs von 10.000 USD würde jedoch besteuert und die Strafe für vorzeitige Abhebungen veranschlagt.
Vererbte IRAs
Im Falle des Todes des IRA-Eigentümers können Begünstigte unter 59½ Jahren ohne eine vorzeitige Abhebungsstrafe auf die Mittel zugreifen. Dies gilt sowohl für traditionelle als auch für Roth-IRAs. Weitere Informationen und Regeln zum Abheben von geerbten IRAs finden Sie in diesem Artikel.
Besondere Überlegungen: COVID-19 und CARES Act
DasGesetz überHilfe, Hilfe und wirtschaftliche Sicherheit von Coronaviren (CARES) hat zusätzliche Ausnahmen hinzugefügt, damit IRA-Besitzer Abhebungen für Notfallkosten im Zusammenhang mit der Coronavirus-Pandemievornehmen können. Dies ermöglicht eine teilweise Stundung der Steuerstrafen. Der Plan ermöglicht es Ihnen, spezielle Auszahlungen von Ihrer IRA oder 401 (k) in Höhe von bis zu 100.000 USD vorzunehmen, ohne eine sofortige Steuerstrafe von 10% auf die vorzeitige Auszahlung zu erhalten. Sie könnten die Ausschüttungen in den nächsten drei Jahren zurückzahlen und zusätzliche Beiträge zu diesem Zweck leisten.
Seien Sie wie immer vorsichtig, wenn Sie von Ihrem Rentenkonto abheben! Obwohl auf die Strafen für vorzeitige Abhebungen vorübergehend verzichtet werden kann, sind auf Abhebungen weiterhin Steuern fällig. Zusätzlich müssen die für Coronavirus-Notfälle verwendeten Mittel innerhalb von 3 Jahren zurückgezahlt werden. Verwenden Sie dies nur als letzten Ausweg.
Diese Maßnahmen gelten für alle Personen, die direkt von der Krankheit selbst betroffen sind, oder für Personen, die infolge der Pandemie in wirtschaftliche Schwierigkeiten geraten. Dies schließt beispielsweise alle Personen ein, die aufgrund der Pandemie beurlaubt, entlassen, die Kinderbetreuung verloren oder weniger Arbeitsstunden hatten.
Seien Sie jedoch vorsichtig, bevor Sie Geld von Ihrem Rentenkonto abheben. Dadurch wird nur die 10% ige Vorbezugsstrafe aufgehoben. Abhebungen von einer traditionellen IRA oder dem Verdienstanteil einer Roth IRA unterliegen weiterhin der Einkommensteuer.8