Roth 401(k)
Was ist Roth 401(k)?
Ein Roth 401(k) ist ein vom Arbeitgeber gesponsertes Anlagesparkonto, das bis zur Beitragsgrenze des Plans mit Dollar nach Steuern finanziert wird. Diese Art von Anlagekonto eignet sich gut für Personen, die glauben, dass sie im Ruhestand eine höhere Steuerklasse haben als jetzt, da Abhebungen steuerfrei sind. ImGegensatz dazu wird dertraditionelle 401(k) -Plan mit Vorsteuergeldern finanziert, was zu einer Steuer auf zukünftige Abhebungen führt.
Die zentralen Thesen
- Ein Roth 401(K) ist ein steuerbegünstigtes Altersvorsorgevehikel, das Funktionen aus traditionellen 401(k)-Plänen und Roth IRAs kombiniert.
- Roth 401 (k) Beiträge und Einnahmen können steuerfrei abgehoben werden, solange bestimmte Kriterien erfüllt sind.
- Für 2020 und 2021 beträgt die Beitragsgrenze von Roth 401 (K) 19.500 USD, und Personen ab 50 können zusätzliche 6.500 USD beitragen.
Roth 401(k) verstehen
Ein Roth 401(k) ist ein einzigartiges hybrides Altersvorsorgevehikel, das viele der besten Eigenschaften traditioneller 401(k)-Pläne und Roth IRAs kombiniert. Die Arbeitnehmerbeiträge werden innerhalb bestimmter Einkommensgrenzen in Dollar nach Steuern gezahlt.
2001 verabschiedete der Kongress das Gesetz zur Versöhnung von Wirtschaftswachstum und Steuererleichterungen (EGTRRA). Das Gesetz senkte die Einkommensteuersätze nach derRezession von 2001 und schuf den Roth 401 (k), um die steuerlich absetzbaren Beiträge zu erhöhen, die die Menschen leisten konnten.
Seit Anfang 2006 ist es Arbeitgebern erlaubt, ihre 401(k)-Plandokumente zu ändern, sodass Arbeitnehmer sich für einen Teil oder alle ihrer Rentenbeiträge für die Roth IRA-Steuerbehandlung (Beitrag mit Nachsteuerdollar) entscheiden können. Roth 401 (k) sind in Abschnitt 402A des Internal Revenue Code aufgeführt.
Ein Roth 401(k) unterliegt altersabhängigen Beitragsgrenzen. Beispielsweise beträgt die Beitragsgrenze für Einzelpersonen in den Jahren 2020 und 2021 19.500 USD pro Jahr. Personen ab 50 können zusätzlich 6.500 US-Dollar als Nachholbeitrag leisten.
Entnahmen von Beiträgen und Erträgen werden nicht besteuert, solange es sich um eine qualifizierte Ausschüttung handelt, dh bestimmte Kriterien müssen erfüllt sein. Erstens muss das Roth 401 (k) -Konto mindestens fünf Jahre lang geführt worden sein. Zudem muss der Bezug wegen Invalidität, am oder nach dem Tod eines Kontoinhabers oder bei Erreichen des Mindestalters von 59½ Jahren erfolgt sein.
Ausschüttungen sind für Personen erforderlich, die mindestens 72 Jahre alt sind (70½ vor dem 1. Januar 2020), es sei denn, die Person ist noch bei dem Unternehmen beschäftigt, das die 401(k) hält und nicht zu 5 % (oder mehr) Eigentümer des Unternehmens ist, das die. fördert planen.
Angenommen, Sie verdienen 4.000 US-Dollar pro Monat und haben 5 % als Roth 401(k)-Beitrag beiseite gelegt. Dann werden monatlich 200 US-Dollar nach Abzug der Steuereinbehalte von Ihrem Gehalt abgezogen. Dies steht im Gegensatz zu einem 401(k)-Beitrag, der vom Vorsteuer-Dollar abgezogen wird.
Roth 401(k) vs. Traditionell 401(k)
Der Hauptunterschied zwischen einem Roth 401(k) und einem traditionellen 401(k) betrifft die Besteuerung von Finanzierungen und Ausschüttungen. Wenn ein traditionelles 401 (k) finanziert wird, wird der Beitrag vom Vorsteuereinkommen des Arbeitnehmers abgezogen. Alternativ werden Beiträge an einen Roth 401(k) nach Abzug der Steuern geleistet.
Wenn eine Ausschüttung aus einem traditionellen 401(k) erfolgt, unterliegt der Kontoinhaber der Besteuerung der Beiträge und seiner Erträge. Aber mit einem Roth 401(k) unterliegt der Kontoinhaber keinen Steuern aus Ausschüttungen, solange er qualifiziert ist.
Roth 401(k)s sind nicht in allen vom Unternehmen geförderten Altersversorgungssystemen verfügbar. Wenn dies der Fall ist, entscheiden sich 43 % der Sparer für einen herkömmlichen 401 (k). Millennials tragen eher zu einem Roth 401(k) bei als Gen Xer oder Babyboomer.
Im Gegensatz zu einem Roth 401(k) unterliegt ein Roth IRA nicht den erforderlichen Mindestausschüttungen.
Vorteile von Roth 401(k)
Die Vorteile eines Roth 401(k) wirken sich am stärksten auf Personen aus, die sich derzeit in einer niedrigen Steuerklasse befinden und in Zukunft in eine höhere Steuerklasse wechseln möchten. Dies liegt daran, dass Beiträge jetzt mit einem niedrigeren Steuersatz besteuert werden und Ausschüttungen steuerfrei sind, wenn die Person in einer höheren Steuerklasse steht. Jüngere Personen haben auch mehr Zeit, damit das Konto vor der Pensionierung steuerfrei wächst und somit mehr von der Tatsache profitiert, dass Ausschüttungen nicht nur von Beiträgen, sondern auch von Einnahmen nicht besteuert werden.
Aus diesem Grund ist ein Roth 401 (k) möglicherweise weniger vorteilhaft für diejenigen, die damit rechnen, die Steuerklassen zu senken, z. B. Personen, die kurz vor dem Ruhestand stehen und einen Einkommensrückgang erwarten.
Häufig gestellte Fragen
Wie unterscheidet sich ein Roth 401(k) von einem traditionellen 401(k)?
Der Hauptunterschied zwischen einem Roth 401(k) und einem traditionellen 401(k) betrifft die Besteuerung von Finanzierungen und Ausschüttungen. Wenn eine traditionelle 401(k) finanziert wird, wird der Beitrag vom Vorsteuereinkommen des Arbeitnehmers abgezogen. Alternativ werden Beiträge an einen Roth 401(k) nach Abzug der Steuern geleistet. Wenn eine Ausschüttung aus einem traditionellen 401(k) erfolgt, unterliegt der Kontoinhaber der Besteuerung der Beiträge und seiner Erträge. Bei einem Roth 401 (k) unterliegt der Kontoinhaber jedoch keinen Steuern aus Ausschüttungen, solange diese qualifiziert sind.
Wer profitiert am meisten von einem Roth 401 (k)?
Personen, die derzeit in niedrigen Steuerklassen sind und in Zukunft in höhere Steuerklassen wechseln möchten, werden am meisten von einem Roth 401 (k) profitieren. Dies liegt daran, dass Beiträge jetzt mit einem niedrigeren Steuersatz besteuert werden und Ausschüttungen steuerfrei sind, wenn die Person in einer höheren Steuerklasse steht. Jüngere Personen haben auch mehr Zeit für das Wachstum des Kontos. Die Ausschüttungen einschließlich der Erträge sind steuerfrei, sofern einige Grundvoraussetzungen erfüllt sind. Millennials tragen eher zu einem Roth 401(k) bei als Gen Xers oder Babyboomer.
Was sind die Kriterien für Roth 401 (k) Auszahlungen?
Entnahmen von Beiträgen und Erträgen werden nicht besteuert, solange es sich um eine qualifizierte Ausschüttung handelt, das heißt bestimmte Kriterien müssen erfüllt sein. Erstens muss das Roth 401(k)-Konto seit mindestens fünf Jahren geführt worden sein. Zudem muss die Auszahlung aufgrund einer Invalidität, nach dem Tod eines Kontoinhabers oder bei Vollendung des 59½-Alters des Kontoinhabers erfolgt sein. Für Personen, die mindestens 72 Jahre alt sind (70½ vor dem 1. Januar 2020), sind Ausschüttungen erforderlich, es sei denn, die Person ist noch bei dem Unternehmen beschäftigt, das die 401 (k) hält und nicht 5% (oder mehr) Eigentümer des Unternehmens ist, das die 401 (k) sponsert planen.