Kennen Sie die Regeln für Roth 401 (k) Rollover
Wenn Sie Jobs verschoben haben, während Sie ein traditionelles 401 (k) besitzen, sind Sie wahrscheinlich mit den Rollover Optionen für diese allgegenwärtigen Rentenkonten vertraut. Möglicherweise sind Sie sich Ihrer Optionen jedoch weniger sicher, wenn Sie einen Arbeitgeber verlassen, bei dem Sie einen Roth 401 (k) besitzen, den neueren und weniger verbreiteten Cousin des traditionellen 401 (k).
Der Hauptunterschied zwischen dem traditionellen 401 (k) und dem Roth 401 (k) besteht darin, dass der erstere mit Vorsteuerdollar finanziert wird, während die Roth-Beiträge in Nachsteuerdollar erfolgen, sodass in Zukunft keine steuerlichen Auswirkungen einer qualifizierten Auszahlung mehr auftreten.
Wenn Ihr Job auf dem Spiel steht oder Sie einen Karriereschritt in Betracht ziehen, finden Sie hier Ihre Optionen bezüglich Ihres Roth 401 (k) -Kontos beim Arbeitgeberwechsel.
Die zentralen Thesen
- Ein Roth 401 (k) kann auf einen neuen oder vorhandenen Roth IRA oder Roth 401 (k) übertragen werden.
- In der Regel ist eine Übertragung auf eine Roth IRA am wünschenswertesten, da sie ein breiteres Spektrum an Anlagemöglichkeiten ermöglicht.
- Aufgrund der Fünfjahresregel für qualifizierte Ausschüttungen ist es am besten, das Geld auf ein vorhandenes Roth IRA-Konto zu überweisen, falls Sie eines haben.
- Wenn Sie vorhaben, die überwiesenen Gelder bald abzuheben, kann eine Verlagerung auf ein anderes Roth 401 (k) eine günstige steuerliche Behandlung bieten.
Die Rollover-Optionen
Zum größten Teil folgen Ihre Entscheidungen für einen Roth 401 (k) denen eines herkömmlichen 401 (k), aber die Übertragungen sollten auf Roth-Versionen der verfügbaren Konten erfolgen. Wenn Sie sich dafür entscheiden, die Mittel an eine IRA zu übertragen, sollten die Mittel aus dem Roth 401 (k) in eine Roth IRA übertragen werden. Wenn Ihr neuer Arbeitgeber über eine Roth 401 (k) -Option verfügt und Transfers zulässt, sollten Sie auch in der Lage sein, den alten Roth 401 (k) in den neuen Roth 401 (k) zu rollen.
Ein Rollover eines Roth 401 (k) in einen Roth IRA ist im Allgemeinen optimal, insbesondere weil die Investitionsmöglichkeiten innerhalb eines IRA in der Regel breiter und besser sind als die eines 401 (k) -Plan. „In den meisten Fällen haben einzelne IRA-Konten mehr Optionen als ein 401 (k)“, sagte Carlos Dias Jr., Gründer und geschäftsführender Gesellschafter von Dias Wealth LLC in Lake Mary, Florida a 401 (k) sind auf Investmentfonds oder einige verschiedene ETFs beschränkt, anstatt in eine Vielzahl von Optionen [in einer IRA] investieren zu können. “
Beachten Sie jedoch, dass Fonds in 401 (k) s besser gegen viele rechtliche Urteile geschützt sind. Dies könnte ein Grund für die Wahl der 401 (k) -Option eines neuen Arbeitgebers sein.
Der beste Weg, um einen Rollover auf eine Roth IRA oder eine andere Roth 401 (k) durchzuführen,ist von Treuhänder zu Treuhänder. Dies stellt eine nahtlose Transaktion sicher, die später nicht vom IRS angefochten werden sollte. Dieser kann besorgt sein, ob die Transaktion für den vollen Betrag oder rechtzeitig durchgeführt wurde.
Wenn Sie sich jedoch dafür entscheiden, das Geld an Sie anstatt direkt an den neuen Treuhänder zu senden, können Sie die gesamte Verteilung innerhalb von 60 Tagen nach Erhalt an eine Roth IRA übertragen. Wenn Sie diesen Weg wählen, muss der zahlende Treuhänder im Allgemeinen 20% des Kontostands für Steuern einbehalten.
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Verteilungen von Ihrem überrollten Roth
Obwohl es in der Regel nicht ratsam ist, vor dem Ausscheiden aus dem Erwerbsleben auf Pensionsfonds zuzugreifen, kann in schwierigen Zeiten die unerwünschte Option die einzige Option sein. Wenn Sie zum Zeitpunkt des Rollovers oder kurz danach Geld von Ihrem Roth abheben müssen, beachten Sie, dass sich die Zeitregeln für solche Abhebungen von denen herkömmlicher IRAs und 401 (k) unterscheiden. Einige dieser Anforderungen gelten möglicherweise auch für Roths, die im oder kurz vor dem Rentenalter verlängert werden.
Insbesondere um Ausschüttungen von diesen Konten ohne Steuern oder Strafen vorzunehmen, muss die Ausschüttung qualifiziert sein, was erfordert, dass sie die sogenannte Fünfjahresregel erfüllt. Diese Regel gilt auch für geerbte Altersversorgungskonten und verlangt, dass die Mittel über einen Zeitraum von fünf Jahren auf dem Konto intakt geblieben sind, um Steuern und Strafen zu vermeiden oder zumindest zu minimieren. (Obwohl dies relativ einfach klingt, kann die Fünfjahresregel tatsächlich schwierig sein, und es wird empfohlen, sorgfältig zu überlegen, wie sie auf Ihre Situation zutrifft – und vielleicht einen guten Steuerberater.)
Ein Roth 401 (k) rollte in eine Roth IRA
Fünfjahresregel und erfolgt auch nach dem 59. Lebensjahr, nach dem Tod oder infolge einer Behinderung oder eines erstmaligen Kaufs eines Eigenheims. Diese qualifizierten Ausschüttungen sind steuer- und straffrei.
Wenn diese Bedingungen nicht erfüllt sind, unterliegen Abhebungen vom Konto sowohl selektiven Mark Hebner, Gründer und Präsident von Index Fund Advisors Inc., Irvine, Kalifornien, und Autor von Indexfonds: Das 12-Stufen-Wiederherstellungsprogramm für aktive Anleger.
Die Mittel aus einem Roth 401 (k) rollte in ein anderes solches Konto unterliegen günstige Behandlung in Bezug auf die fünfjährige Haltedauer. Die gleiche Behandlung gilt jedoch nicht für das Timing eines Roth 401 (k), der auf eine neue Roth IRA übertragen wird. Wenn Sie jedoch bereits ein Roth IRA-Konto haben, gilt die Haltedauer für dieses Konto für alle seine Gelder, einschließlich derjenigen, die von einem Roth 401 (k) -Konto übertragen wurden.
Um diese Auswirkungen zu veranschaulichen, nehmen wir an, dass Ihre Roth IRA im Jahr 2010 eröffnet wurde. Sie haben von 2016 bis 2019 bei Ihrem Arbeitgeber gearbeitet und wurden dann entlassen oder sind zurückgetreten. Da die Roth IRA, in die Sie die Mittel rollen, seit mehr als fünf Jahren besteht, entspricht die vollständige Ausschüttung in die Roth IRA der Fünfjahresregel für qualifizierte Ausschüttungen.
Wenn Sie jedoch keine Roth IRA hatten und eine für den Rollover einrichten mussten, beginnt der Fünfjahreszeitraum mit dem Jahr, in dem die Roth IRA eröffnet wurde, unabhängig davon, wie lange Sie zum Roth beigetragen haben 401 (k).
Die Notwendigkeit dieser Pensionsfonds sollte daher berücksichtigt werden, bevor Geld von einem Roth 401 (k) zu einem Roth IRA gerollt wird. Dies ist insbesondere dann der Fall, wenn noch keine Roth IRA vorhanden ist, da die fünfjährige Haltedauer in diesem Szenario von neuem beginnen würde.
Ein Roth 401 (k) rollte in einen anderen Roth 401 (k)
Wenn Sie Ihren alten Roth 401 (k) auf einen neuen Roth 401 (k) rollen, variieren die spezifischen Verteilungsregeln des neuen Kontos je nach Plan. Die Personalabteilung Ihres neuen Arbeitgebers sollte Ihnen dabei helfen können.
Es gelten jedoch einige Grundbedingungen. Wenn Sie sich entscheiden, die Gelder von Ihrem alten Roth 401 (k) auf Ihren neuen Roth 401 (k) durch eine Übertragung von Treuhänder zu Treuhänder (auch als direkter Rollover bezeichnet ) zu übertragen, wurde die Anzahl der Jahre angegeben, in denen sich die Mittel im alten befanden Der Plan sollte für qualifizierte Ausschüttungen auf den Fünfjahreszeitraum angerechnet werden. Der vorherige Arbeitgeber muss sich jedoch bezüglich der Höhe der Arbeitnehmerbeiträge, die verlängert werden, an den neuen Arbeitgeber wenden und das erste Jahr bestätigen, in dem sie geleistet wurden.
Beachten Sie auch, dass der Rollover im Allgemeinen vollständig sein muss, damit die neuen Fonds die Übertragung des Zeitraums vom alten Roth 401 (k) genießen können. Wenn ein Mitarbeiter nur teilweise auf den neuen Roth 401 (k) umgestellt würde, würde der Fünfjahreszeitraum erneut beginnen. Das heißt, Sie erhalten keine Gutschrift für den Zeitraum, in dem sich das Geld in Ihrem alten Roth 401 (k) befand.
Bevor Sie eine Entscheidung treffen, sprechen Sie mit Ihrem Steuer- oder Finanzberater darüber, was für Sie am besten ist. Eine Option könnte sogar darin bestehen, den Roth 401 (k) im Plan Ihres vorherigen Arbeitgebers zu belassen, abhängig von den Umständen und den Regeln dieses Plans.
Das Fazit
Die Regeln für das Überrollen eines Roth 401 (k) sind kompliziert. Stellen Sie sicher, dass Sie die steuerlichen und sonstigen Auswirkungen vollständig untersuchen, bevor Sie entscheiden, wie mit diesen Mitteln umgegangen werden soll, nachdem Sie das Unternehmen verlassen haben, dessen Plan diese Mittel enthielt. Ein Fehler hier könnte kostspielig sein.