Kann ich eine traditionelle IRA in einen 529-Plan für mein Enkelkind einbinden?
Sie können ein traditionelles individuelles Rentenkonto (IRA) nicht in einen 529-Plan umwandeln, ohne Steuern zu zahlen. Der Internal Revenue Service (IRS) erwägt die Aufnahme einer IRA-Ausschüttung in einen 529-Plan als Ausschüttung, die in Ihrem steuerpflichtigen ordentlichen Einkommen enthalten ist.
Über die Einkommensteuer hinaus würden Siefür den Vorbezugzusätzlich 10 % Steuerstrafe zahlen, wenn Sie noch nicht 59½ Jahre alt sind. Nach diesen Steuern könnten Sie den Rest zum 529-Plan beitragen.
Daher ist die Finanzierung eines 529-Kontos von einer traditionellen IRA keine gute Idee. Betrachten Sie stattdessen diese Alternativen.
Die zentralen Thesen
- Sie können Ihre IRA nicht in einen 529-Plan umwandeln, ohne einen Steuereinbruch zu erleiden und in einigen Fällen auch eine Strafe zu zahlen.
- Bessere Optionen umfassen die Verwendung einer IRA-Verteilung, um Bildungsausgaben zu bezahlen, oder die Finanzierung eines 529 mit regelmäßigem Einkommen.
- Alle 50 Bundesstaaten bieten 529 Sparpläne an, um Familien zu helfen, für höhere Bildungsausgaben zu sparen.
Verwenden Sie eine IRA-Verteilung, um Bildungsausgaben zu finanzieren
Anstatt den 529 zu öffnen, können Sie die IRA-Verteilung für Bildungsausgaben verwenden. Abhebungen von Ihrem traditionellen IRA zum Zwecke der Hochschulbildung sind von der 10 %-Strafe ausgenommen. Diese Ausnahme gilt auch für Roth IRA s.
Zu den strafbefreiten Ausgaben zählen laut IRS „Unterricht, Gebühren, Bücher, Verbrauchsmaterialien und Ausrüstung, die für die Einschreibung oder den Besuch an einer berechtigten Bildungseinrichtung erforderlich sind“. Sie sollten die IRS-Website besuchen, um eine vollständige Aufschlüsselung der freigestellten Ausgaben für qualifizierte Hochschulbildung zu erhalten.
Denken Sie daran, dass die Hochschulausgaben Sie von der Strafe von 10 % befreien würden, aber die Ausschüttung würde immer noch die normale Einkommensteuer anfallen. Darüber hinaus muss die Ausschüttung möglicherweise als Einkommen in alle Finanzhilfeanträge einbezogen werden, insbesondere in den kostenlosen Antrag auf staatliche Studienbeihilfe (FAFSA).
Es gibt zwei Arten von 529-Plänen: Prepaid-Studienpläne und Sparpläne.
529 mit regelmäßigem Einkommen finanzieren
Schließlich könnten Sie erwägen, einen 529-Plan zu eröffnen und dazu aus Ihrem regulären Einkommen und nicht aus Ihrer IRA beizutragen. Auf diese Weise können Sie sowohl die normale Einkommenssteuer als auch die Vorfälligkeitsentschädigung Ihres IRA vermeiden und beginnen, einen College-Fonds aufzubauen.
Ein weiterer Vorteil besteht darin, dass Großeltern (und Eltern) jährlich bis zu 15.000 US-Dollar (in den Jahren 2020 und 2021) zu einem 529-Plan pro Kind beitragen können, ohne dass Schenkungssteuern anfallen. Wenn sie verheiratet sind, kann jeder Großelternteil (und jedes Elternteil) bis zu 15.000 US-Dollar beitragen, insgesamt also 30.000 US-Dollar pro Paar.
Sehr wohlhabende Familien können sogar Finanzberater wenden.