Verständnis des widerrufbaren Begünstigten

Was ist ein widerruflicher Begünstigter?

Ein widerruflicher Begünstigter hat keinen garantierten Anspruch auf Entschädigung von einer Stelle wie einer Versicherungspolice oder einem Treuhandfonds. Der Versicherungsnehmer behält sich das Recht vor, den Zahlungsempfänger zu ändern, die Bedingungen der Police zu ändern oder die Police zu kündigen, ohne dass es einer widerruflichen Zustimmung des Begünstigten bedarf. Die meisten Lebensversicherungen verfügen über diese Funktion.

Verständnis des widerruflichen Begünstigten

Es ist üblich, Kinder und Ehegatten als Begünstigte der Leistungen aus einer Lebensversicherung oder einem Treuhandprodukt zu bestimmen. Der Versicherungsnehmer kann jedoch wählen, wen er als Begünstigten möchte.

Der Versicherungsnehmer kann auch seinen Nachlass, ein anderes Treuhandkonto oder eine Wohltätigkeitsorganisation als widerruflichen Begünstigten benennen. Nach dem Tod des Versicherungsnehmers erhält der genannte Begünstigte die Todesfallleistung aus einem Versicherungsprodukt oder erlangt die Kontrolle über die auf einem Treuhandkonto hinterlegten Gelder.

Der Versicherungsnehmer der Lebensversicherung kann den Prozentsatz der Gesamtauszahlung, den jeder Hauptbegünstigte erhält, den Zeitpunkt der Auszahlung und die Eventualitäten, die vor der Auszahlung der Police zu erfüllen sind, festlegen. Dem Versicherungsnehmer steht es frei, sowohl den Haupt- als auch den bedingt widerruflichen Empfänger beliebig oft zu wechseln.

Ein widerruflicher Trust bietet eine ähnliche Situation bei der Nachlassplanung. Der Trust – Grantor – benennt einen Begünstigten, den er jederzeit ändern kann. Wie bei einer Versicherungspolice erwartet der Begünstigte eines widerruflichen Trusts, ein im Treuhandvertrag bezeichnetes Treuhandvermögen zu erhalten. Sie garantieren jedoch nichts.

Ein Versicherungsnehmer muss sein letztes Testament abgeschlossen haben, bevor er einen Nachlass als Treuhänder seiner Police benennen kann. Steuerberater und Nachlassplaner sind maßgeblich am Aufbau eines soliden Nachlass- oder Treuhandkontos beteiligt. Das letzte Testament ist ein Rechtsdokument, das den Willen der Person zur Verteilung des Vermögens nach ihrem Tod festlegt.

Benennen mehrerer Begünstigter

Ein Versicherungsnehmer kann mehrere widerrufliche Begünstigte benennen. Diese Empfänger können in Hauptbegünstigte  und bedingte Begünstigte unterteilt werden. Ein Hauptbegünstigter hat nach dem Tod des Versicherungsnehmers das erste Recht auf Auszahlungen. Ein bedingter Begünstigter hat jedoch Anspruch auf die Auszahlungen, sollte der Hauptbegünstigte sterben.

Unwiderruflicher Begünstigter

Ein widerruflicher Begünstigter ist das Gegenteil eines  unwiderruflichen Begünstigten. Dieser hat garantierte Ansprüche auf die Auszahlungen einer Versicherungspolice, es sei denn, er stimmt deren Ausscheiden als Begünstigter zu. Die Bestimmung eines widerruflichen Begünstigten ist in der Regel die beste Vorgehensweise, da Sie den Begünstigten der Police aufgrund unvorhergesehener Umstände ändern können. Die Benennung widerruflicher Begünstigter ist im Falle einer Scheidung und bei Geschäftspartnerschaften von entscheidender Bedeutung.

Bezeichnet eine Ehefrau beispielsweise ihren Ehemann als unwiderruflichen Begünstigten einer Versicherungspolice, bleibt die Ehefrau Begünstigte, auch wenn eine Scheidung folgt. Das gleiche Szenario kann eintreten, wenn ein Unternehmen einen Partner als unwiderruflichen Begünstigten aufführt und die Beziehung später auflöst. Um rechtliche Probleme zu vermeiden, müssen die Wünsche des Versicherungsnehmers im Vordergrund stehen, was bei einem unwiderruflichen Begünstigten problematisch wird.