Reversionsrenten
Was sind Reversionsrenten?
Der Begriff Anwartschaftsrente bezieht sich auf eine Renteneinkommensstrategie, die eine Versicherungspolice mit einer sofortigen Rente kombiniert, um einen überlebenden Ehepartner zu versorgen. Ähnlich wie bei einer dauerhaften Lebensversicherung zahlt der Versicherungsnehmer einer Annuitätenrente eine Prämie, um dem Hinterbliebenen eine Leistung zu garantieren. Beim Tod des Versicherten erhält der Anspruchsberechtigte anstelle einer Kapitalabfindung mit einer anwartschaftlichen Rente ein garantiertes lebenslanges Einkommen.
Die zentralen Thesen
- Eine Anwartschaftsrente ist eine Renteneinkommensstrategie, die eine Versicherungspolice mit einer sofortigen Rente für einen überlebenden Ehepartner kombiniert.
- Anstelle einer Einmalzahlung erhält der Anspruchsberechtigte nach dem Tod des Versicherten ein garantiertes lebenslanges Einkommen.
- Häufig werden Verträge gekündigt, wenn der Anspruchsberechtigte vor dem Versicherten stirbt.
- Die Begünstigten schulden keine Einkommensteuer, wenn der Versicherte stirbt, und sobald die Zahlungen beginnen, wird die Steuer anteilig nach der voraussichtlichen Dauer der Zahlungen berechnet.
Wie Reversionary Annuities funktionieren
Annuitäten werden von Finanzinstituten so konzipiert, dass sie in regelmäßigen Abständen einen festen Geldbetrag an eine Person auszahlen – in der Regel an Rentner. Die Konditionen dieser Finanzprodukte hängen von verschiedenen Faktoren ab, darunter die Art der Annuität, der Auszahlungsbeginn und die Dauer der Auszahlung. Aber Renten sind nicht jedermanns Sache, und Übergangsrenten sind immer noch für weniger Menschen.
Reversionsrenten sind eine Art Lebensversicherung. Sobald der Versicherte stirbt, zahlt die Police dem Begünstigten eine Rente. Die Zahlungen beginnen jedoch nur, wenn der Anspruchsberechtigte beim Tod des Versicherten noch lebt. Sofern nicht anders angegeben, endet die Police häufig, wenn der Anspruchsberechtigte vor dem Versicherten stirbt. Aus diesem Grund wird diese Art von Annuität auch als Versicherungsüberlebensrente bezeichnet.
Anwartschaftsrentenverträge werden oft gekündigt, wenn der Anspruchsberechtigte vor dem Versicherten stirbt.
Da Alter und Geschlecht des Leistungsempfängers Einfluss auf die Prämie haben können, können sich Personen mit schweren Erkrankungen zu einem für sie erschwinglichen Tarif versichern. Bei dieser Rentenart gilt: Je älter der Begünstigte, desto niedriger die Prämie.
Da die Leistung über viele Jahre hinweg ausgezahlt wird, sind die Versicherer keinen hohen Pauschalauszahlungen ausgesetzt. Den Policen fehlt in der Regel eine Barrückgabeoption, die auch dazu beiträgt, die Kosten niedrig zu halten. Die meisten Richtlinien schreiben vor, dass ein einmal ausgewählter Begünstigter nicht mehr geändert werden kann.
Besondere Überlegungen
Da die Einkommen nicht mehr Zahlungen nach dem Tod des Begünstigten, und wenn die begünstigten stirbt vor dem Versicherten, wird die Richtlinie beendet, Prämien sind im Einklang mit denen der Begriff Versicherungspolitik als dauerhafte Politik. Dadurch wird die Anwartschaftsrente für ältere Menschen erschwinglicher.
Der Begünstigte einer Umkehrungsrente schuldet zum Zeitpunkt des Todes des Versicherten keine Einkommenssteuer. Sobald die Zahlungen an den Begünstigten beginnen, wird die Steuer entsprechend der voraussichtlichen Dauer der Zahlungen anteilig berechnet. Dies bedeutet, dass ein Teil des Einkommens steuerpflichtig ist, während ein anderer Teil den Rentenwert zum Zeitpunkt des Todes des Versicherten steuerfrei erstattet.
Annuitäten sind steuerabgegrenzte Investitionen, so dass die im Vertrag aufgelaufenen Erträge erst bei der Ausschüttung als Nettoerträge aus Kapitalanlagen erfasst werden. Anstatt eine Anlage zu wählen, die zu einer Kapitalertragssteuer führt, die als Nettoinvestitionsertrag betrachtet wird, bevorzugen Kunden möglicherweise eine Annuität, die bis zur Ausschüttung steuerlich latent bleibt. Dies kann eine bessere Kontrolle darüber ermöglichen, wann die Nettoanlageerträge bewertet werden.
Ausschüttungen aus einer aufgeschobenen Annuität werden weiterhin im modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen (MAGI) enthalten sein und erfordern, dass Kunden die Ausschüttungen sorgfältig verwalten, um sicherzustellen, dass die MAGI-Schwellenwerte nicht überschritten werden.
Auf diese Weise können sie möglicherweise den Steueraufschub ihrer individuellen Rentenkonten (IRAs) länger beibehalten und erst dann steuerpflichtige Ausschüttungen vornehmen, wenn dies gesetzlich vorgeschrieben ist. Nicht alle Annuitätenrenten sind gleich. Einige bieten Inflationsschutz. Einige haben eine Prämienrückzahlung für den Fall, dass der Versicherte den Anspruchsberechtigten überlebt, während andere dem Anspruchsberechtigten erlauben, ärztliche Untersuchungen zu umgehen.
Denken Sie daran, dass Annuitäten komplexe Investitionen sind, die Gebühren und Provisionen unterliegen und wenig oder keinen Zugang zu dem Geld haben, das Sie eingezahlt haben, also seien Sie bereit, vor der Investition umfangreiche Recherchen anzustellen.