Tipps für den Ruhestand: Wählen Sie die beste Rentenversicherung für wohltätige Zwecke

Eine wohltätige Schenkungsrente (CGA) ist, wie der Name schon sagt, sowohl eine steuerlich absetzbare Schenkung als auch eine einkommensschaffende Rente. Auf diese Weise können Sie einer Wohltätigkeitsorganisation oder gemeinnützigen Organisation zugute kommen, deren Arbeit Sie unterstützen, und gleichzeitig sich selbst und Ihre Angehörigen unterstützen. Die Auswahl der besten Institution beinhaltet die Auswahl einer Institution mit lobenswerten Zielen und finanziell akzeptablen Bedingungen.

Nicht zu verwechseln mit Form von Bargeld, marktgängigen Wertpapieren oder anderen Vermögenswerten verpflichtet sich die Wohltätigkeitsorganisation, Ihnen (oder dem Rentenempfänger ) oder Ihrem benannten Begünstigten einen festen Geldbetrag auf Lebenszeit zu zahlen.

Wichtig ist, dass die Rentenzahlungen, die teilweise steuerfrei sind, durch das gesamte Vermögen der Wohltätigkeitsorganisation gedeckt sind und bis zu Ihrem Tod und dem Tod Ihres Begünstigten bestehen, unabhängig davon, wie sich die Investition Ihres Geschenks entwickelt.

Arten von Spenden für wohltätige Zwecke

Im Allgemeinen gibt es drei Arten von wohltätigen Schenkungsrenten (obwohl nicht jeder Staat alle zulässt):

• Sofortige Geschenkrente : Die Zahlung an den Rentenempfänger beginnt unmittelbar nach der Übergabe des Geschenks. Die gebräuchlichste Vereinbarung sind vierteljährliche Zahlungen, die jedoch monatlich, halbjährlich oder jährlich erfolgen können.
• Aufgeschobene Geschenkrente (oder aufgeschobene Geschenkrente): Der Rentenempfänger beginnt mit dem Erhalt von Zahlungen zu einem vom Spender gewählten zukünftigen Datum. Die Zahlungen können monatlich, vierteljährlich, halbjährlich oder jährlich erfolgen und müssen mehr als ein Jahr nach dem Tag der Beitragszahlung beginnen.
• Flexible Geschenkrente : Der Rentenempfänger legt nicht sofort ein Startdatum für die Zahlungen fest, sondern beschließt, dieses für einen späteren Zeitpunkt offen zu halten (z. B. wenn er in Rente geht). Je älter der Rentenempfänger ist, wenn die Zahlungen beginnen, desto höher sind natürlich diese Zahlungen.

Innerhalb der drei Arten von Spenden für wohltätige Zwecke gibt es normalerweise drei Zahlungsoptionen:

• Singleleben : an eine Person lebenslang gezahlt
• Zwei Leben hintereinander : an eine Person ausgezahlt und dann an eine zweite Person, wenn diese Person die erste überlebt
• Gemeinsamer und Hinterbliebener : bestehend aus gleichen Beträgen, die gleichzeitig an zwei Personen gezahlt werden, bis eine Person stirbt; der Gesamtbetrag wird dann an den Hinterbliebenen ausgezahlt

Auswahl einer Wohltätigkeitsorganisation

Der American Council on Gift Annuities (ACGA) schätzt, dass mindestens 4.000 Wohltätigkeitsorganisationen Schenkungsrenten anbieten.1 Das Kennen und Verstehen der empfohlenen Best Practices von ACGA bietet einen guten Ausgangspunkt für Ihre Bewertung potenzieller Wohltätigkeitsorganisationen.

Die ACGA empfiehlt, dass Wohltätigkeitsorganisationen Folgendes tun:

1. Erfüllen Sie die staatlichen Vorschriften. Dies beinhaltet die Bereitstellung einer Offenlegungserklärung an potenzielle Spender, bevor eine Rente festgelegt wird, und die Einhaltung aller staatlichen Berichtspflichten.
2. Geben Sie Assets an, die akzeptiert werden. Während Bargeld und geschätzte Wertpapiere die häufigsten Geschenke sind, akzeptieren einige Wohltätigkeitsorganisationen auch Immobilien, materielles persönliches Eigentum und andere Arten von Eigentumsinteressen.
3. Legen Sie Mindestalter für sofortige und aufgeschobene Renten fest. Das Durchschnittsalter der unmittelbaren Rentenempfänger beträgt 79 Jahre. Viele Wohltätigkeitsorganisationen verlangen, dass Rentenempfänger mindestens 60 Jahre alt sind, um sofortige Zahlungen zu erhalten, oder dieses Alter erreicht haben, um aufgeschobene Zahlungen zu erhalten. Laut ACGA kann die Benennung einer Person unter 60 Jahren sowohl für den Spender als auch für die Wohltätigkeitsorganisation zu Problemen führen: Feste Zahlungen passen sich nicht der Inflation an, die über Jahrzehnte ihren realen Wert ernsthaft beeinträchtigen könnte, und die Dauer, die der Rentner Zahlungen erhalten würde könnte das ursprüngliche Geschenk aufbrauchen.
4. Legen Sie Mindestgeschenkgrößen und Preispläne fest.Für viele Wohltätigkeitsorganisationen beträgt das erforderliche Mindestgeschenk für eine Rente 10.000 USD oder mehr. Der von ACGA vorgeschlagene Tarifplan soll einen Restbetrag von mindestens 50 % des ursprünglichen Geschenks für die Wohltätigkeitsorganisation ergeben. ACGA weist darauf hin, dass die Annahme eines Restbetrags von 50 % vorschreibt, dass nichts für wohltätige Zwecke verwendet wird, bis die Zahlungsverpflichtung erfüllt ist.
5. Kommunizieren Sie regelmäßig mit Spendern und Rentnern.Die Kommunikation kann Newsletter, Einladungen zu besonderen Veranstaltungen usw. umfassen. Außerdem sollten alle Versprechen, dass Ihr Geschenk einem bestimmten Zweck gewidmet wird, eingehalten werden, und Sie sollten über den Fortschritt auf dem Laufenden gehalten werden.

Setzen Sie Ihr Geld dort ein, wo Ihr Herz ist

Die Mehrheit (91,5%) der gemeinnützigen Organisationen gab an, dass sie laut einer Umfrage aus dem Jahr 2019 „immer oder normalerweise die von der ACGA vorgeschlagenen Sätze“ für Rentenzahlungen befolgen. Einige Organisationen bieten höhere Preise an. Wenn dies der Fall ist, ist es ratsam, sicherzustellen, dass die Preise den geltenden staatlichen Vorschriften entsprechen. Eine Organisation, die niedrigere Preise als die von ACGA vorgeschlagenen anbietet, sollte mit Bedacht betrachtet werden – insbesondere, da die ACGA-Preise anfangs konservativ sind.

Nehmen wir an, Sie haben einen Empfänger für Ihre Großzügigkeit im Sinn – eine Bürgerstiftung, eine Universität oder eine andere Art von gemeinnütziger Einrichtung. Wenn ja, gehen Sie auf die entsprechende Website oder nehmen Sie anderweitig Kontakt auf und:

• Fragen Sie, ob die Wohltätigkeitsorganisation CGAs anbietet. Wenn ja, fahren Sie fort. Wenn nicht, suchen Sie eine andere Wohltätigkeitsorganisation.
• Finden Sie heraus, ob es den Best Practices von ACGA folgt (einschließlich der empfohlenen Preise) und fragen Sie andernfalls nach den Richtlinien und Preisen, die es einhält.

Es gibt keine bekannte umfassende Liste von Wohltätigkeitsorganisationen, die diese Renten anbieten, aber die ACGA- Sponsorenliste besteht ausschließlich aus Organisationen, die dies tun.

Wenn es Sinn macht

Eine wohltätige Schenkungsrente ist nicht jedermanns Sache. Es ist wahrscheinlich nicht einmal für die meisten Leute. Aber Sie können ein Kandidat sein, wenn Sie:

• Sind in einer hohen Steuerklasse
• Keine Erben haben (oder bereits ausreichende Vorsorge für Ihre Erben getroffen haben)
• Sind bei guter Gesundheit
• Haben Vermögenswerte auf einem steuerpflichtigen Konto geschätzt und könnten einen beträchtlichen Steuerabzug verwenden

Die Quintessenz

Wenn Sie einen wichtigen Beitrag für eine Wohltätigkeitsorganisation leisten möchten, die Ihnen am Herzen liegt, aber auch die Sicherheit eines festen, verlässlichen Einkommens fürs Leben wünschen – dann könnte eine wohltätige Schenkungsrente eine gute Wahl sein. Wenn Sie der Meinung sind, dass eine wohltätige Schenkungsrente das richtige Instrument für geplante Spenden ist, suchen Sie nach Wohltätigkeitsorganisationen, die diese anbieten (und natürlich auch Zwecke unterstützen, mit denen Sie einverstanden sind).

Verwenden Sie die ACGA-Richtlinien, um diese Wohltätigkeitsorganisationen zu bewerten, und verbringen Sie dann Zeit mit Ihrem Finanzberater, um sicherzustellen, dass dies der richtige Schritt für Ihre gesamte Nachlass- oder Steuerplanungsstrategie ist.