Ruhestandstipps: Wählen Sie die beste Annuität für wohltätige Zwecke

Eine gemeinnützige Geschenk-Annuität (CGA) ist, wie der Name schon sagt, sowohl ein steuerlich absetzbares Geschenk als auch eine einkommensschaffende Annuität. Dies ist eine Möglichkeit, einer Wohltätigkeitsorganisation oder gemeinnützigen Organisation zu helfen, deren Arbeit Sie unterstützen, während Sie sich und Ihre Angehörigen unterstützen. Die Auswahl der besten beinhaltet die Auswahl einer Institution mit lobenswerten Zielen und finanziell akzeptablen Bedingungen.

Nicht zu verwechseln mit Annuitant ) oder Ihrem designierten Begünstigten einen festen Geldbetrag für das Leben zu zahlen.

Wichtig ist, dass die Annuitätenzahlungen, die teilweise steuerfrei sind, durch das gesamte Vermögen der Wohltätigkeitsorganisation gedeckt sind und bis zu Ihrem Tod und dem Tod Ihres Begünstigten andauern, unabhängig davon, wie sich die Investition in Ihr Geschenk entwickelt.

Arten von Wohltätigkeitsgeschenken

Im Allgemeinen gibt es drei Arten von Spenden für wohltätige Zwecke (obwohl nicht jeder Staat alle zulässt):

• Sofortige Geschenk-Annuität : Die Zahlung an den Annuitanten beginnt unmittelbar nach der Übergabe des Geschenks. Die häufigste Regelung sind vierteljährliche Zahlungen, die jedoch monatlich, halbjährlich oder jährlich erfolgen können.
• Aufgeschobene Geschenk-Annuität (oder aufgeschobene Zahlungs-Geschenk-Annuität): Der Annuitant erhält Zahlungen zu einem vom Spender gewählten zukünftigen Zeitpunkt. Zahlungen können monatlich, vierteljährlich, halbjährlich oder jährlich erfolgen und müssen mehr als ein Jahr nach dem Datum des Beitrags beginnen.
• Flexible Geschenk-Annuität : Der Annuitant legt nicht sofort einen Starttermin für die Zahlungen fest, sondern lässt diesen für eine spätere Zeit offen (z. B. wenn er oder sie in den Ruhestand geht). Je älter der Annuitant zu Beginn der Zahlungen ist, desto höher sind natürlich diese Zahlungen.

Innerhalb der drei Arten von Annuitäten für wohltätige Zwecke gibt es normalerweise drei Zahlungsoptionen:

• Single Life : Wird einer Person für ihr Leben gezahlt
• Zwei Leben hintereinander : an eine Person und dann an eine zweite Person gezahlt, wenn diese Person die erste überlebt
• Joint und Survivor : besteht aus gleichen Beträgen, die an zwei Personen gleichzeitig gezahlt werden, bis einer stirbt; Der kombinierte Betrag wird dann an den Überlebenden ausgezahlt

Eine Wohltätigkeitsorganisation auswählen

Der American Council on Gift Annuities (ACGA) schätzt, dass mindestens 4.000 gemeinnützige Organisationen Geschenk-Annuitäten anbieten.1 Das Kennen und Verstehen der von ACGA empfohlenen Best Practices bietet einen guten Ausgangspunkt für Ihre Bewertung potenzieller Wohltätigkeitsorganisationen.

Die ACGA empfiehlt Wohltätigkeitsorganisationen Folgendes:

1. Erfüllen Sie die staatlichen Vorschriften. Dies beinhaltet die Bereitstellung einer Offenlegungserklärung für potenzielle Spender, bevor eine Rente festgelegt wird, und die Einhaltung aller staatlichen Meldepflichten.
2. Geben Sie die Assets an, die akzeptiert werden sollen. Während Bargeld und geschätzte Wertpapiere die häufigsten Geschenke sind, akzeptieren einige Wohltätigkeitsorganisationen auch Immobilien, materielles persönliches Eigentum und andere Arten von Eigentumsinteressen.
3. Legen Sie ein Mindestalter für sofortige und aufgeschobene Renten fest. Das Durchschnittsalter der Empfänger einer sofortigen Rente beträgt 79 Jahre. Viele Wohltätigkeitsorganisationen verlangen, dass die Rentenempfänger mindestens 60 Jahre alt sind, um sofortige Zahlungen zu erhalten, oder dass sie dieses Alter erreicht haben, um mit dem Erhalt von aufgeschobenen Zahlungen zu beginnen. Laut ACGA kann die Benennung einer Person unter 60 Jahren sowohl für den Spender als auch für die Wohltätigkeitsorganisation Probleme bereiten: Feste Zahlungen passen sich nicht der Inflation an, die über Jahrzehnte hinweg ernsthaft ihren tatsächlichen Wert beeinträchtigen könnte, und der Zeitspanne, in der der Annuitant Zahlungen erhalten würde könnte das ursprüngliche Geschenk erschöpfen.
4. Legen Sie Mindestgeschenkgrößen und Preispläne fest.Für viele gemeinnützige Organisationen beträgt das erforderliche Mindestgeschenk für eine Rente 10.000 USD oder mehr. Der von ACGA vorgeschlagene Tarifplan sieht einen Rückstand von mindestens 50% des ursprünglichen Geschenks für die Wohltätigkeitsorganisation vor. ACGA stellt fest, dass die 50% ige Rückstandsannahme vorschreibt, dass nichts für wohltätige Zwecke verwendet wird, bis die Zahlungsverpflichtung erfüllt ist.
5. Kommunizieren Sie regelmäßig mit Spendern und Annuitanten.Die Kommunikation kann Newsletter, Einladungen zu besonderen Anlässen usw. umfassen. Außerdem sollten alle Versprechen, dass Ihr Geschenk einem bestimmten Zweck gewidmet ist, eingehalten und Sie über den Fortschritt auf dem Laufenden gehalten werden.

Setzen Sie Ihr Geld dort ein, wo Ihr Herz ist

Die Mehrheit (91,5%) der gemeinnützigen Organisationen gab an, dass sie laut einer Umfrage von 2019 „immer oder normalerweise die von der ACGA vorgeschlagenen Sätze für Rentenzahlungen befolgen“. Einige Organisationen bieten höhere Raten an. Wenn dies der Fall ist, ist es ratsam, sicherzustellen, dass die Tarife den geltenden staatlichen Vorschriften entsprechen. Eine Organisation, die niedrigere Raten als die von ACGA vorgeschlagenen anbietet, sollte unter die Lupe genommen werden – insbesondere, da die ACGA-Raten zunächst konservativ sind.

Angenommen, Sie haben einen Empfänger für Ihre Großzügigkeit im Sinn – eine Gemeinschaftsstiftung, eine Universität oder eine andere Art von gemeinnütziger Einrichtung. Wenn ja, besuchen Sie die entsprechende Website oder nehmen Sie anderweitig Kontakt auf und:

• Fragen Sie, ob die Wohltätigkeitsorganisation CGAs anbietet. Wenn dies der Fall ist, fahren Sie fort. Wenn nicht, suchen Sie eine andere Wohltätigkeitsorganisation.
• Finden Sie heraus, ob es den Best Practices von ACGA (einschließlich der empfohlenen Tarife) entspricht, und fragen Sie, falls nicht, nach den Richtlinien und Tarifen, an die es sich hält.

Es ist keine umfassende Liste von gemeinnützigen Organisationen bekannt, die diese Renten anbieten, aber die ACGA- Sponsorenliste besteht ausschließlich aus Organisationen, die dies tun.

Wenn es Sinn macht

Eine wohltätige Geschenk-Annuität ist nicht jedermanns Sache. Es ist wahrscheinlich nicht einmal für die meisten Menschen. Aber Sie können ein Kandidat sein, wenn Sie:

• Sind in einer hohen Steuerklasse
• Haben Sie keine Erben (oder haben Sie bereits angemessene Vorkehrungen für die getroffen, die Sie haben)
• Sind bei guter Gesundheit
• Haben Vermögenswerte auf einem steuerpflichtigen Konto geschätzt und könnten einen beträchtlichen Steuerabzug gebrauchen

Das Fazit

Wenn Sie einen wesentlichen Beitrag zu einer Wohltätigkeitsorganisation leisten möchten, die Ihnen am Herzen liegt, aber auch die Sicherheit eines festen, verlässlichen Einkommens für das Leben wünschen, ist eine gemeinnützige Geschenk-Annuität eine gute Wahl. Wenn Sie der Meinung sind, dass eine gemeinnützige Geschenk-Annuität das richtige Mittel für Sie ist, suchen Sie nach Wohltätigkeitsorganisationen, die sie anbieten (und unterstützen Sie natürlich auch Anliegen, mit denen Sie einverstanden sind).

Verwenden Sie die ACGA-Richtlinien, um diese Wohltätigkeitsorganisationen zu bewerten, und verbringen Sie dann Zeit mit Ihrem Finanzberater, um sicherzustellen, dass dies der richtige Schritt für Ihre gesamte Nachlass- oder Steuerplanungsstrategie ist.