Rentenbeitrag
Was sind Rentenbeiträge?
Ein Rentenbeitrag ist ein monetärer Beitrag zu einem Rentenplan. Rentenbeiträge können vor Steuern oder nach Steuern, je nachdem, ob das Rentenplan ist qualifiziert, was bedeutet es die Standards der trifft Internal Revenue Service (IRS).
Qualifizierte Rentenbeiträge haben steuerliche Vorteile, je nachdem, wie hoch der Beitrag im Verhältnis zum Einkommen des Beitragszahlers ist und ob der Beitragszahler frühere Beiträge geleistet hat, die die steuerliche Abzugsfähigkeit einschränken würden.
Die zentralen Thesen
- Altersvorsorgebeiträge sind zweckgebundene Mittel für qualifizierte Altersvorsorgekonten.
- Beiträge vor Steuern werden verwendet, um traditionelle IRAs und 401(k)-Pläne zu finanzieren und die Steueraufschub bis zum Rentenbezug zu erhöhen.
- Roth-Konten werden mit Nachsteuerbeiträgen finanziert und können im Ruhestand steuerfrei bezogen werden.
Rentenbeiträge verstehen
In vielen betrieblichen, privaten und staatlichen Rentenplänen wird der Rentenbeitrag eines Arbeitnehmers in irgendeiner Weise vom Arbeitgeber ausgeglichen. Dies wird als Arbeitgeber-Match und nicht als Beitrag bezeichnet. Beispielsweise kann ein 401(k) -Plan einem Arbeitnehmer ermöglichen, einen Prozentsatz seines Gehalts beizusteuern, während der Arbeitgeber anbieten kann, Beiträge bis zu 5 % des Gehalts des Arbeitnehmers zu übernehmen.
Für Arbeitnehmer kann der Rentenbeitrag weitreichende Folgen haben. Wer während seines Berufslebens mindestens 10 % seines Einkommens (besser 12 % oder 15 %) einbringen und das Geld in eine breite Palette von Wertpapieren investieren kann, hat bessere Chancen, eine ansehnliche Altersvorsorge aufzubauen. Andererseits haben diejenigen, die in ihren frühen Jahren keinen Beitrag zu einer Altersvorsorge leisten oder zu konservativ investieren (z. B. Geldmärkte und zinsgünstige Anleihen), möglicherweise nicht genug im Ruhestand. Infolgedessen würden diejenigen mit Mittelengpässen wahrscheinlich stärker von der Sozialversicherung abhängig sein, die voraussichtlich bis 2035 keine Mittel mehr hat, wenn nichts unternommen wird, um dies zu beheben.
Funktionen des Ruhestandsplans
Beachten Sie, dass Beiträge, die an einen beitragsorientierten Plan wie 401(k) geleistet werden, steuerbegünstigt sein können. Bei traditionellen beitragsorientierten Plänen werden Beiträge steueraufgeschoben, aber Entnahmen sind steuerpflichtig. Mit anderen Worten, die Erträge oder Zinsen der angelegten Gelder wachsen im Laufe der Jahre steuerfrei, aber im Ruhestand werden die Ausschüttungen oder Entnahmen mit Ihrem Einkommensteuersatz besteuert.
Zu den weiteren Merkmalen vieler beitragsorientierter Pläne gehören die automatische Teilnehmerregistrierung, automatische Beitragserhöhungen, Auszahlungen in Härtefällen und die Möglichkeit, einen Teil des Guthabens aufzunehmen.
Rentenbeitragsgrenzen
Es gibt jährliche Beitragsgrenzen gemäß dem IRS für 401 (k) s. Für 2020 und 2021 beträgt die Beitragsgrenze – als Arbeitnehmer – 19.500 US-Dollar. Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, können Siesowohl für 2020 als auch für 2021 Nachholbeiträge in Höhe von insgesamt 6.500 USD leisten.
Wenn Sie sich entscheiden, auch auf ein individuelles Rentenkonto (IRA) einzuzahlen, beträgt die jährliche Beitragsgrenze sowohl für traditionelle als auch für Roth IRAs für 2020 und 2021 6.000 USD. Personen ab 50 Jahren können einen zusätzlichen Nachholbeitrag in Höhe von von 1.000 $.
Beiträge vor Steuern
Beiträge zu einem Alterssparplan können in Form von Beiträgen vor oder nach Steuern erfolgen. Wenn der Beitrag mit Geldern geleistet wird, für die eine Person bereits Einkommensteuer auf dieses Geld gezahlt hat, wird dies als Nachsteuerbeitrag bezeichnet.
Die Zahlung von Beiträgen vor Steuern, wie im Fall von 401(k), ist jedoch für die Anspruchsberechtigten von Vorteil, da dies die im Steuerjahr der Beitragszahlung gezahlten Steuern verringert. Diese Steuerersparnisse können ein zusätzlicher Vorteil für den Beitrag zu einem 401(k) sein und die Mitarbeiter ermutigen, für ihren Ruhestand zu sparen.
Außerdem ist Ihr Einkommensteuersatz im Ruhestand wahrscheinlich niedriger als der Steuersatz während der Erwerbstätigkeit. Der Vorsteuerbeitrag senkt die Steuern der Person, die in ihrem Arbeitsjahr den höchsten Geldbetrag verdient. Allerdings werden die Ausschüttungen im Ruhestand besteuert, aber im Idealfall wird der Einkommensteuersatz niedriger sein als in den Arbeitsjahren.
Nachsteuerbeiträge
Nachsteuerbeiträge können anstelle oder zusätzlich zu Vorsteuerbeiträgen geleistet werden. Vielen Anlegern gefällt der Gedanke, bei einer Entnahme aus der Anlage keine Steuern auf den Kapitalbetrag zahlen zu müssen. Am sinnvollsten wären jedoch Beiträge nach Steuern, wenn im Ruhestand höhere Steuersätze als in den Erwerbsjahren erwartet werden.
Im Gegensatz zu Vorsteuer-Beitragsplänen wie 401(k)s handelt es sich bei Roth IRA und Roth 401(k) um Altersvorsorgeprodukte nach Steuern. Das heißt, Sie erhalten im Beitragsjahr keinen Steuerabzug, aber die Kapitalerträge wachsen steuerfrei und auch die Entnahmen im Ruhestand sind steuerfrei.
Eine Person, die zwischen Vorsteuer- oder Roth-Beiträgen zu ihrem Rentenplan hin- und hergerissen ist, sollte ihre aktuelle Steuerklasse mit ihrer erwarteten Steuerklasse bei Pensionierung vergleichen. In welche Altersgruppe sie bei Renteneintritt fallen, hängt von ihrem zu versteuernden Einkommen und den geltenden Steuersätzen ab. Bei einem voraussichtlich niedrigeren Steuersatz dürften die Beiträge vor Steuern vorteilhafter sein. Wenn erwartet wird, dass der Steuersatz höher ist, kann die Person mit einem Roth IRA besser dran sein.
Wenn von Ihnen beispielsweise erwartet wird, dass Sie eine große Summe in einem Vorsteuer-401 (k) gespart haben, kann es hilfreich sein, Mittel in einer Roth IRA zu haben, damit Sie Ihre Ausschüttungen im Ruhestand zwischen den zwei Konten, falls Sie Ihr steuerpflichtiges Einkommen für dieses Jahr senken möchten.
In jedem Fall ermöglicht der steuerbegünstigte Status von beitragsorientierten Plänen – ob Roth oder Vorsteuer 401 (k) – im Allgemeinen, dass Ihr Geld im Vergleich zu steuerpflichtigen Konten stärker wächst. Lassen Sie sich jedoch am besten von einem Finanzplaner und Steuerberater beraten, um die richtige langfristige Strategie für Ihre finanzielle Situation zu ermitteln.
Entwicklung der Altersvorsorge
Im Guten wie im Schlechten bildet der Rentenbeitrag heute das Fundament des amerikanischen Rentensystems. Ende der 1960er Jahre hatten nach Angaben der National Pension Public Coalition etwa 88 % der Arbeitnehmer im Privatsektor, die einen betrieblichen Ruhestandsplan hatten, eine Rente. Diese Zahl war bis 2016 auf 33 % gesunken, und ein Großteil dieser Gesamtzahl entfällt auf Arbeitnehmer auf verschiedenen Ebenen der Landes- und Bundesregierung.
Der Rentenrückgang fiel mit dem Anstieg der 401(k)-Pensionspläne zusammen, die in den 1980er Jahren begannen. Der Hauptunterschied zwischen einem 401 (k) und einer Rente (auch bekannt als leistungsorientierter Rentenplan ) besteht darin, dass bei letzterem Unternehmen und der Staat eine feste Auszahlung an Rentner garantiert. Bei einem 401(k) liegt es am Mitarbeiter, die Investitionsentscheidungen zu treffen und das Wachstum des Kontos zu überwachen.