Pensionsbeitrag
Was sind Pensionsbeiträge?
Ein Pensionsbeitrag ist ein Geldbeitrag zu einem Pensionsplan. Rentenbeiträge können vor Steuern oder nach Steuern, je nachdem, ob das Rentenplan ist qualifiziert, was bedeutet es die Standards der trifft Internal Revenue Service (IRS).
Qualifizierte Altersversorgungsbeiträge haben Steuervorteile, abhängig davon, wie hoch der Beitrag im Verhältnis zum Einkommen des Beitragszahlers ist und ob der Beitragszahler frühere Beiträge geleistet hat, die die Steuerabzugsfähigkeit einschränken würden.
Die zentralen Thesen
- Pensionsbeiträge sind Mittel, die speziell für qualifizierte Pensionskonten vorgesehen sind.
- Vorsteuerbeiträge werden verwendet, um traditionelle IRAs und 401 (k) -Pläne zu finanzieren und die Steuerlatenz bis zur Auszahlung des Ruhestands zu erhöhen.
- Nachsteuerbeiträge werden zur Finanzierung von Roth-Konten verwendet, und die Mittel können im Ruhestand steuerfrei abgehoben werden.
Rentenbeiträge verstehen
In vielen betrieblichen, privaten und staatlichen Pensionsplänen wird der Pensionsbeitrag eines Arbeitnehmers in gewisser Weise vom Arbeitgeber angepasst. Dies wird eher als Arbeitgebermatch als als Beitrag bezeichnet. Zum Beispiel könnte ein 401 (k) -Plan einem Arbeitnehmer ermöglichen, einen Prozentsatz seines Gehalts beizutragen, während der Arbeitgeber anbieten könnte, Beiträge bis zu 5% des Gehalts des Arbeitnehmers anzupassen.
Für die Arbeitnehmer kann der Ruhestandsbeitrag später enorme Konsequenzen haben. Diejenigen, die während ihres Arbeitslebens mindestens 10% ihres Einkommens (besser noch 12% oder 15%) einbringen und das Geld in eine breite Palette von Wertpapieren investieren können, haben bessere Chancen, einen beträchtlichen Pensionsfonds zu schaffen. Andererseits haben diejenigen, die in ihren frühen Jahren keinen Beitrag zu einer Altersvorsorge leisten oder zu konservativ investieren (z. B. Geldmärkte und zinsgünstige Anleihen), möglicherweise nicht genug im Ruhestand. Infolgedessen wären diejenigen mit Geldmangel wahrscheinlich stärker von der sozialen Sicherheit abhängig, die voraussichtlich bis 2035 keine Mittel mehr hat, wenn nichts unternommen wird, um dies zu beheben.
Funktionen des Pensionsplans
Beachten Sie, dass Beiträge zu einem beitragsorientierten Plan wie einem 401 (k) möglicherweise steuerlich latent sind. In traditionellen beitragsorientierten Plänen werden Beiträge steuerlich abgegrenzt, Abhebungen sind jedoch steuerpflichtig. Mit anderen Worten, die Einnahmen oder Zinsen der investierten Mittel wachsen im Laufe der Jahre steuerfrei, aber sobald Sie in den Ruhestand gehen, werden die Ausschüttungen oder Abhebungen mit Ihrem Einkommensteuersatz besteuert.
Weitere Merkmale vieler beitragsorientierter Pläne sind die automatische Teilnehmerregistrierung, automatische Beitragserhöhungen, Härteentnahmen und die Möglichkeit, einen Teil des Restbetrags aufzunehmen.
Beitragsgrenzen für den Ruhestand
Laut IRS gibt es jährliche Beitragsgrenzen für 401 (k) s. Für 2020 und 2021 beträgt das Beitragslimit als Arbeitnehmer 19.500 USD. Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, können Siefür 2020 und 2021 Nachholbeiträge in Höhe von insgesamt 6.500 USD leisten.
Wenn Sie sich dazu entschließen, auch einen Beitrag zu einem individuellen Rentenkonto (IRA) zu leisten, beträgt das jährliche Beitragslimit für traditionelle und Roth IRA für 2020 und 2021 6.000 USD. Personen ab 50 Jahren können einen zusätzlichen Nachholbeitrag in Höhe des Betrags leisten von 1.000 $.
Beiträge vor Steuern
Beiträge zu einem Altersvorsorgeplan können in Form von Vorsteuer- oder Nachsteuerbeiträgen erfolgen. Wenn der Beitrag mit Geld geleistet wird, für das eine Person bereits Einkommenssteuer auf dieses Geld gezahlt hat, spricht man von einem Beitrag nach Steuern.
Vorsteuerbeiträge wie im Fall eines 401 (k) sind jedoch für die Berechtigten von Vorteil, da dadurch die im Steuerjahr des Beitrags gezahlten Steuern reduziert werden. Diese Steuereinsparungen können ein zusätzlicher Vorteil für den Beitrag zu einem 401 (k) sein und die Mitarbeiter dazu ermutigen, für ihren Ruhestand zu sparen.
Außerdem ist Ihr Einkommensteuersatz im Ruhestand wahrscheinlich niedriger als der Steuersatz während der Arbeit. Der Vorsteuerbeitrag senkt die Steuern der Person, wenn sie den höchsten Geldbetrag in ihren Arbeitsjahren verdient. Die Ausschüttungen im Ruhestand werden zwar besteuert, im Idealfall ist der Einkommensteuersatz jedoch niedriger als in den Arbeitsjahren.
Beiträge nach Steuern
Nachsteuerbeiträge können anstelle oder zusätzlich zu Vorsteuerbeiträgen geleistet werden. Viele Anleger mögen den Gedanken, keine Steuern auf das Kapital zahlen zu müssen, wenn sie sich von der Investition zurückziehen. Beiträge nach Steuern wären jedoch am sinnvollsten, wenn erwartet wird, dass die Steuersätze im Ruhestand im Vergleich zu ihren Arbeitsjahren höher sind.
Im Gegensatz zu Vorsteuer-Beitragsplänen wie 401 (k) sind Roth IRA und Roth 401 (k) Altersversorgungsprodukte nach Steuern. Mit anderen Worten, Sie erhalten im Jahr des Beitrags keinen Steuerabzug, aber die Anlageerträge wachsen steuerfrei, und die Abhebungen im Ruhestand sind ebenfalls steuerfrei.
Eine Person, die zwischen Vorsteuer- oder Roth-Beiträgen zu ihrem Pensionsplan hin- und hergerissen ist, sollte ihre aktuelle Steuerklasse mit ihrer erwarteten Steuerklasse im Ruhestand vergleichen. Die Klammer, unter die sie im Ruhestand fallen, hängt von ihrem steuerpflichtigen Einkommen und den geltenden Steuersätzen ab. Wenn der Steuersatz voraussichtlich niedriger sein wird, sind Vorsteuerbeiträge wahrscheinlich vorteilhafter. Wenn erwartet wird, dass der Steuersatz höher ist, ist die Person mit einer Roth IRA möglicherweise besser dran.
Wenn Sie beispielsweise erwarten, dass in einer Vorsteuer 401 (k) eine große Summe an Geldern eingespart wird, kann es hilfreich sein, Gelder in einer Roth IRA zu haben, damit Sie im Ruhestand Ihre Ausschüttungen zwischen den beiden aufteilen können zwei Konten für den Fall, dass Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen für dieses Jahr senken möchten.
In beiden Fällen ermöglicht der steuerlich begünstigte Status beitragsorientierter Pläne – ob Roth oder Vorsteuer 401 (k) – im Allgemeinen, dass Ihr Geld im Vergleich zu steuerpflichtigen Konten um einen höheren Satz wächst. Es ist jedoch am besten, einen Finanzplaner und Steuerberater zu konsultieren, um die richtige langfristige Strategie für Ihre finanzielle Situation zu ermitteln.
Entwicklung der Altersvorsorge
Ob gut oder schlecht, der Ruhestandsbeitrag bildet nun das Fundament des amerikanischen Rentensystems. Ende der 1960er Jahre hatten laut der National Pension Public Coalition 88% der Beschäftigten des privaten Sektors, die einen betrieblichen Altersversorgungsplan hatten, eine Rente. Diese Zahl war bis 2016 auf 33% gesunken, und ein Großteil davon entfällt auf Arbeitnehmer auf verschiedenen Ebenen von Staat und Bundesregierung.
Der Rückgang der Renten fiel mit dem Anstieg der 401 (k) -Rentenpläne zusammen, die in den 1980er Jahren ihren Anfang nahmen. Der Hauptunterschied zwischen einem 401 (k) und einer Rente (auch als leistungsorientierter Pensionsplan bezeichnet ) besteht darin, dass Unternehmen und die Regierung bei letzteren eine feste Auszahlung an Rentner garantieren. Bei einem 401 (k) ist es Sache des Mitarbeiters, die Anlageentscheidungen zu treffen und das Wachstum des Kontos zu fördern.