Registrierter Bildungssparplan (RESP)
Was ist ein registrierter Bildungssparplan?
Ein von der kanadischen Regierung geförderter Registered Education Savings Plan (RESP) fördert Investitionen in die zukünftige postsekundäre Ausbildung eines Kindes. Abonnenten eines RESP leisten Beiträge, die zu steuerfreien Einnahmen führen. Die Regierung beteiligt sich an diesen Plänen mit einem bestimmten Betrag für Kinder unter 18 Jahren.
Beitragszahler erhalten keinen Steuerabzug für Investitionen in eine RESP. Es werden keine Steuern fällig, bis Mittel zur Finanzierung der Ausbildung eines Kindes entnommen werden. Zu diesem Zeitpunkt werden die in den RESP geleisteten Beiträge steuerfrei zurückgezahlt, obwohl die Einnahmen der Beitragszahler aus dem Plan besteuert werden. Das Geld, das der Staat auszahlt, wird bei den Studenten versteuert. Da jedoch ein Großteil der Studierenden über kein bis geringes Einkommen verfügt, können viele das Geld steuerfrei abheben.
Informationen zu Registered Education Savings Plans (RESP)
Ein Registered Education Savings Plan (RESP) ermöglicht es Eltern in Kanada, bei der Geburt für die Ausbildung ihrer Kinder zu sparen, wobei die Regierung einen Teil der Registerkarte vorschlägt. Eltern oder Erziehungsberechtigte gehen einfach zu einer Bank, einer Kreditgenossenschaft oder einem anderen Finanzinstitut, um ein Konto zu eröffnen. Jeder kann etwas beitragen, egal ob Mama, Papa, Nachbar oder eine Lieblingstante oder ein Lieblingsonkel.
Das Geld, das die kanadische Regierung ausgibt, wird besteuert, aber da so viele Studenten kein oder nur geringes Einkommen haben, können viele das Geld steuerfrei abheben.
Die Regierung verdoppelt das Geld dann bis zu einem bestimmten Prozentsatz und zahlt es in die RESP des Kindes ein. Die zusätzlichen Mittel, die die Regierung einzahlt, werden Canadian Education and Savings Grant genannt. Der bereitgestellte Betrag ist gestaffelt nach dem Familieneinkommen. Matching Benefits gelten nur für die ersten 2.500 $ Beitrag pro Jahr. Die Höhe des Zuschusses ist auf maximal 7.200 US-Dollar begrenzt.
Sobald das Kind im College ist, erhält das Kind Bildungsbeihilfezahlungen (EAPs). Diese EAPs gelten als Einkommen für das Kind ( Begünstigte ). Wenn der Leistungsberechtigte keine Zahlungen erhält – entweder nach Wahl des Beitragszahlers oder weil der Leistungsberechtigte keine postsekundäre Einrichtung besucht – erhält der Beitragszahler den Betrag im RESP steuerfrei zurück.
Die zentralen Thesen
- Ein Registered Education Savings Plan (RESP) ist ein College-Plan, der von der kanadischen Regierung gefördert wird.
- Abonnenten eines RESP leisten Beiträge, die ein steuerfreies Einkommen für die Zahlung der Hochschulbildung aufbauen.
- Zusätzlich zu den Elternbeiträgen trägt der Staat einen bestimmten Betrag zu diesen Plänen für Kinder unter 18 Jahren bei.
- Die kanadische Regierung begrenzt die lebenslange Beitragsgrenze von 50.000 US-Dollar pro Begünstigten aus allen RESPs zusammen.
- Wenn ein Kind innerhalb von 36 Jahren nach Eröffnung des Kontos keinen anerkannten postsekundären Bildungsgang besucht, kann die Regierung das Stipendium zurückfordern.
- Auf Kapitalerträge, die aus einem RESP abgezogen und nicht für die Hochschule oder Berufsschule verwendet werden, fallen Strafen und Einkommensteuer an.
Die Anzahl der erlaubten Pläne pro Kind ist unbegrenzt. Es gibt jedoch eine lebenslange Beitragsgrenze von 50.000 USD pro Begünstigten aus allen RESPs zusammen.
Vor- und Nachteile registrierter Bildungssparpläne
Im Allgemeinen sind die Pläne leicht zugänglich und bieten starke Investitionsanreize. Da die Eltern das Geld zunächst nicht versteuern, haben sie einen doppelten Anreiz, für die Ausbildung ihres Kindes zu sparen; Sie vermeiden es, Steuern zu zahlen, und erhalten von der Regierung Bonusgelder für die Ausbildung des Kindes.
Es gibt ein paar Haken. Wenn ein Kind innerhalb von 36 Jahren nach Eröffnung des Kontos keinen anerkannten postsekundären Bildungsgang, z. B. ein College oder eine Handelsschule, besucht, kann die Regierung das Stipendium zurückfordern.7 Außerdem fallen für alle Kapitalerträge, die dem RESP entnommen werden und nicht für bildungsbezogene Ausgaben verwendet werden, Einkommensteuer zuzüglich einer zusätzlichen Strafe von 20 % an.