Ersatzrate
Was ist eine Ersatzrate?
Eine Ersatzrate ist der Prozentsatz des Vorruhestandseinkommens eines Arbeitnehmers, der von einem Pensionsprogramm bei der Pensionierung ausgezahlt wird. In Rentensystemen, in denen Arbeitnehmer aufgrund ihres unterschiedlichen Einkommens erheblich unterschiedliche Auszahlungen erhalten, ist die Ersatzquote ein übliches Maß, mit dem die Wirksamkeit des Rentensystems bestimmt werden kann. In einigen Fällen können Arbeitnehmer Ersatzquoten verwenden, um ihr Ruhestandseinkommen aus dem Plan zu schätzen.
Austauschraten verstehen
Die Ersatzquote (auch als Einkommensersatzquote bezeichnet) dient als Maß für den prozentualen Anteil des aktuellen Einkommens eines Arbeitnehmers, den ein bestimmter rentenbasierter Rentenplan voraussichtlich erbringen wird. Abgesehen von der betrieblichen Altersvorsorge haben die meisten Amerikaner Anspruch auf diese Form des Einkommensersatzes, wenn sie Anspruch auf Rentenleistungen der Sozialversicherung haben.
Ersatzquoten werden häufig in der Debatte über das US-amerikanische Sozialversicherungssystem erwähnt. Nach dem Sozialversicherungsrecht sollten die Ersatzquoten für den durchschnittlichen Arbeitnehmer etwa 40 % betragen.Da einige Arbeitnehmer über die Sozialversicherungsleistungen hinausgehende Rentenpläne oder Leistungen haben, kann diese Ersatzquote nur einen Teil der bei Renteneintritt verfügbaren Mittel ausmachen.
Der Bedarf an Einkommensersatz ist individuell unterschiedlich. Der Betrag, den eine Person möglicherweise benötigt, erfordert eine Analyse des Lebensstandards, den die Person aufrechterhalten möchte, und ein Verständnis der Kosten, die zur Aufrechterhaltung dieses Standards erforderlich sind. Wenn beispielsweise zwei Angestellte dasselbe Jahresgehalt von 100.000 US-Dollar verdienen, einer jedoch 45.000 US-Dollar pro Jahr benötigt, um den gewünschten Lebensstandard aufrechtzuerhalten, während der andere 60.000 US-Dollar benötigt, betragen die Ersatzquoten für diese Personen 45% bzw. 60%.
Die zentralen Thesen
- Die Ersatzquoten beziehen sich auf den Prozentsatz des jährlichen Arbeitseinkommens einer Person, der im Ruhestand durch das Ruhestandseinkommen ersetzt wird.
- Die Ersatzquoten liegen oft unter 100 %, da davon ausgegangen wird, dass ältere Menschen weniger Lebenshaltungskosten und Ausgaben haben, beispielsweise eine Hypothek oder Kinder aufzubringen.
- Die Sozialversicherung in den Vereinigten Staaten zusammen mit privaten Renten und Abhebungen von qualifizierten Rentenkonten wie 401(k)-Plänen tragen alle zur Ersatzquote bei.
Ersatzquoten und organisatorisch unterstützte Renten
Pensionspläne, auch leistungsorientierte Pläne genannt, bieten den Mitarbeitern eine bestimmte Leistung. Häufig basieren diese Berechnungen auf der Anzahl der Jahre, die jeder Mitarbeiter für das Unternehmen gearbeitet hat, sodass die Arbeitnehmer einen bestimmten Prozentsatz der Ersatzquote pro Dienstjahr erhalten können. Bei Pensionierung kann ein anspruchsberechtigter Mitarbeiter Leistungen erhalten, die auf der Grundlage der gesamten Erwerbsersatzquote im Vergleich zum durchschnittlichen Jahresgehalt, das über einen bestimmten Zeitraum bezogen wurde, berechnet werden.
Während diese Arten von Renten von einer Vielzahl von Organisationen angeboten werden können, werden sie häufiger im öffentlichen Sektor, beispielsweise bei Staatsbediensteten, als im privaten Sektor gesehen.3