Die Vorschriften, die das Bankwesen in Indien regeln
Das Bankensystem in Indien wird von der Reserve Bank of India (RBI) durch die Bestimmungen des Banking Regulation Act von 1949 reguliert. Einige wichtige Aspekte der Vorschriften, die das Bankwesen in diesem Land regeln, sowie Rundschreiben der RBI, die sich auf das Bankgeschäft beziehen in Indien, wird im Folgenden untersucht.
Expositionsgrenzwerte
Die Kreditvergabe an einen einzelnen Kreditnehmer ist auf 15 % der Eigenmittel der Bank ( Tier-1 und Tier-2-Kapital ) begrenzt, die bei Infrastrukturprojekten auf 20 % ausgeweitet werden können. Für Konzernkreditnehmer ist die Kreditvergabe auf 30 % der Eigenmittel der Bank begrenzt, bei Infrastrukturprojekten kann sie auf 40 % ausgeweitet werden. Die Beleihungsgrenzen können mit Zustimmung des Bankvorstands um weitere 5 % verlängert werden. Die Kreditvergabe umfasst sowohl fondsbasierte als auch nicht fondsbasierte Engagements.
Barreservequote (CRR) und gesetzliche Liquiditätsquote (SLR)
Banken in Indien sind verpflichtet, mindestens 4% ihrer Nettonachfrage- und Zeitverbindlichkeiten (NDTL) in Form von Bargeld bei der RBI zu halten. Diese werden derzeit nicht verzinst. Die CRR muss 14-tägig gewartet werden, während die tägliche Wartung mindestens 95 % der erforderlichen Reserven betragen muss. Bei Verzug mit der täglichen Wartung beträgt die Vertragsstrafe 3% über dem Banksatz, der für die Anzahl der Verzugstage gilt, multipliziert mit dem Betrag, um den der Betrag unter dem vorgeschriebenen Niveau liegt.
Über die CRR hinaus müssen mindestens 22 % und höchstens 40 % der NDTL, die als SLR bekannt ist, in Form von Gold, Bargeld oder bestimmten zugelassenen Wertpapieren gehalten werden. Die überschüssigen SLR- Bestände können verwendet werden, um über Nacht von der RBI im Rahmen der Marginal Standing Facility (MSF) zu leihen. Das Interesse unter MSF aufgeladen ist höher als die repo Rate von 100 bps, und die Menge, die ausgeliehen werden können, wird auf 2% des NDTL beschränkt. (Um mehr darüber zu erfahren, wie Zinssätze bestimmt werden, insbesondere in den USA, lesen Sie mehr darüber, wer die Zinssätze bestimmt.)
Bereitstellung
Notleidende Vermögenswerte (NPA) werden in 3 Kategorien eingeteilt: minderwertig, zweifelhaft und Verlust. Ein Vermögenswert wird notleidend, wenn bei einem befristeten Darlehen länger als 90 Tage keine Zins- oder Tilgungszahlungen angefallen sind. Unterdurchschnittliche Vermögenswerte sind Vermögenswerte mit NPA-Status von weniger als 12 Monaten, an deren Ende sie als zweifelhafte Vermögenswerte eingestuft werden. Ein Verlustvermögen ist ein Vermögenswert, für den die Bank oder der Abschlussprüfer keine Rückzahlung oder Einziehung erwartet und der in der Regel aus den Büchern gestrichen wird.
Für minderwertige Vermögenswerte ist eine Rückstellung in Höhe von 15 % des ausstehenden Kreditbetrags für besicherte Kredite und 25 % des ausstehenden Kreditbetrags für unbesicherte Kredite erforderlich. Bei zweifelhaften Vermögenswerten variiert die Rückstellung für den gesicherten Teil des Darlehens zwischen 25% des ausstehenden Darlehens für NPAs, die seit weniger als einem Jahr bestehen, und 40% für NPAs, die zwischen einem und drei Jahren bestehen, und 100% für NPAs mit einer Laufzeit von mehr als drei Jahren, während sie für den ungesicherten Teil 100% beträgt.
Die Bereitstellung ist auch für Standard-Assets erforderlich. Die Rückstellungen für Landwirtschaft und kleine und mittlere Unternehmen betragen 0,25 % und für Gewerbeimmobilien 1 % (0,75 % für den Wohnungsbau), während sie für die übrigen Sektoren 0,4 % betragen. Rückstellungen für Standardvermögen können nicht von den Brutto-NPAs abgezogen werden, um die Netto-NPAs zu erhalten. Für Kredite an Unternehmen mit ungesichertem Fremdwährungsrisiko sind über die Standardvorsorge hinaus zusätzliche Vorsorgen erforderlich.
Vorrangige Kreditvergabe im Sektor
Der vorrangige Sektor besteht im Großen und Ganzen aus Kleinst- und Kleinunternehmen sowie Initiativen in den Bereichen Landwirtschaft, Bildung, Wohnungswesen und Kreditvergabe an einkommensschwache oder weniger privilegierte Gruppen (als „schwächere Gruppen“ klassifiziert). Die Kreditvergabe Ziel von 40% des bereinigten Nettobankkredit (ANBC) (ausstehenden Bankkredite abzüglich bestimmter Rechnungen und nicht-SLR – Bindungen) – oder der Kreditäquivalenzbetrag von Off-Balance-Sheet – Exposition (Summe der aktuellen Kreditrisiko + potenzielle künftige Kredit Kreditrisiko, das mit einem Kreditumrechnungsfaktor berechnet wird), je nachdem, welcher Wert höher ist – für inländische Geschäftsbanken und ausländische Banken mit mehr als 20 Filialen festgelegt, während für ausländische Banken mit weniger als 20 Filialen ein Ziel von 32 % besteht.
Der Betrag, der als Darlehen an den Agrarsektor ausgezahlt wird, sollte entweder dem Kreditäquivalent des außerbilanziellen Engagements oder 18% des ANBC entsprechen – je nachdem, welcher der beiden Werte höher ist. Von dem Betrag, der an Kleinstunternehmen und kleine Unternehmen verliehen wird, sollten 40% an Unternehmen mit Geräten mit einem Maximalwert von 200.000 Rupien und Maschinen und Anlagen mit einem Maximalwert von einer halben Million Rupien und 20% an Unternehmen weitergegeben werden. des gesamten Darlehensbetrags sollen an Kleinstunternehmen mit Maschinen und Anlagen im Wert von knapp über 500.000 Rupien bis maximal einer Million Rupien und Ausrüstungen mit einem Wert über 200.000 Rupien, jedoch nicht mehr als 250.000 Rupien, ausgezahlt werden.
Der Gesamtwert der an schwächere Bereiche vergebenen Kredite sollte entweder 10 % des ANBC oder den Kreditäquivalentbetrag des außerbilanziellen Engagements betragen, je nachdem, welcher Wert höher ist. Zu den schwächeren Abschnitten gehören bestimmte Kasten und Stämme, denen diese Kategorisierung zugewiesen wurde, einschließlich Kleinbauern. Für ausländische Banken mit weniger als 20 Filialen gibt es keine spezifischen Ziele.
Die Privatbanken in Indien waren bisher zurückhaltend, direkte Kredite an Bauern und andere schwächere Gruppen zu vergeben. Einer der Hauptgründe ist der unverhältnismäßig höhere Betrag an NPAs aus vorrangigen Sektordarlehen, wobei einige Schätzungen darauf hindeuten, dass er 60 % der gesamten NPAs ausmacht. Sie erreichen ihre Ziele, indem sie Kredite und verbriefte Portfolios von anderen Nichtbanken-Finanzunternehmen (NBFC) aufkaufen und in den Fonds für ländliche Infrastrukturentwicklung (RIDF) investieren, um ihre Quote zu erfüllen.
Neue Banklizenznormen
Die neuen Richtlinien besagen, dass die Gruppen, die eine Lizenz beantragen, eine erfolgreiche Erfolgsbilanz von mindestens 10 Jahren aufweisen und die Bank über eine nicht operative Finanzholdinggesellschaft (NOFHC) betrieben werden sollte, die sich vollständig im Besitz der Projektträger befindet. Das einbezahlte stimmberechtigte Eigenkapital muss mindestens fünf Milliarden Rupien betragen, wobei die NOFHC mindestens 40 % davon hält und über 12 Jahre schrittweise auf 15 % reduziert. Die Aktien müssen innerhalb von drei Jahren nach Aufnahme der Geschäftstätigkeit der Bank notiert werden.
Die Auslandsbeteiligung ist in den ersten fünf Jahren ihres Betriebs auf 49% begrenzt, danach wäre für eine Aufstockung der Beteiligung auf maximal 74% eine Zustimmung der RBI erforderlich. Der Vorstand der Bank sollte mehrheitlich aus unabhängigen Direktoren bestehen und die zuvor erörterten vorrangigen Kreditvergabeziele für den Sektor erfüllen. Der NOFHC und der Bank ist es untersagt, von der Promotergruppe ausgegebene Wertpapiere zu halten, und es ist der Bank untersagt, von der NOFHC gehaltene Finanztitel zu halten. Die neuen Vorschriften sehen auch vor, dass 25% der Filialen in ländlichen Gebieten ohne Bankverbindung eröffnet werden sollen.
Vorsätzliche Säumige
Ein mutwilliger Zahlungsverzug liegt vor, wenn ein Kredit trotz vorhandener Mittel nicht zurückgezahlt wird oder wenn das verliehene Geld für andere als den vorgesehenen Zweck verwendet wird oder wenn eine kreditbesicherte Immobilie ohne Wissen oder Zustimmung der Bank veräußert wird. Falls ein Unternehmen innerhalb eines Konzerns ausfällt und die anderen Konzernunternehmen, die Garantien übernommen haben, ihren Garantien nicht nachkommen, kann die gesamte Gruppe als vorsätzlich säumig bezeichnet werden.
Vorsätzlich säumige Personen (einschließlich der Direktoren) haben keinen Zugang zu Finanzmitteln und können gegen sie strafrechtlich verfolgt werden. Die RBI hat kürzlich die Vorschriften geändert, um auch konzernfremde Unternehmen unter das Kennzeichen des mutwilligen Ausfalls einzubeziehen, wenn sie einer einem anderen Unternehmen außerhalb der Gruppe gegebenen Garantie nicht nachkommen.
Die Quintessenz
Die Art und Weise, wie ein Land seinen Finanz- und Bankensektor reguliert, ist in gewisser Weise eine Momentaufnahme seiner Prioritäten, seiner Ziele und der Art der Finanzlandschaft und der Gesellschaft, die es gestalten möchte. Im Fall Indiens geben uns die von seiner Reservebank erlassenen Vorschriften einen Einblick in seine Ansätze zur Finanzverwaltung und zeigen, inwieweit es der Stabilität innerhalb seines Bankensektors sowie der wirtschaftlichen Inklusion Priorität einräumt.
Obwohl die Regulierungsstruktur des indischen Bankensystems etwas konservativ erscheint, muss dies im Zusammenhang mit der relativ unterversorgten Natur des Landes gesehen werden. Die überhöhten Kapitalanforderungen, die festgelegt wurden, sind erforderlich, um Vertrauen in den Bankensektor aufzubauen, während die vorrangigen Kreditziele erforderlich sind, um diejenigen finanziell einzubeziehen, an die der Bankensektor angesichts des hohen NPA-Niveaus und der geringen Transaktionsgrößen im Allgemeinen keine Kredite vergeben würde.
Da die Privatbanken in Wirklichkeit nicht direkt Kredite an die vorrangigen Sektoren vergeben, bleibt diese Last den öffentlichen Banken überlassen. Angesichts der hohen Priorität, die der Landwirtschaft eingeräumt wird, obwohl ihr Anteil am BIP zurückgegangen ist, könnte auch eine Anpassung der Definition des vorrangigen Sektors vorgebracht werden. (Weitere Informationen finden Sie unter „ Die zunehmende Bedeutung der Reserve Bank of India “).