Regelung G
Was ist Regel G?
Die Federal Banking Regulation G verlangt von Banken, ihren verbundenen Unternehmen und ihren Tochtergesellschaften, schriftliche Vereinbarungen mit nichtstaatlichen Einrichtungen oder Personen (NGEPs) öffentlich offenzulegen.
Wie von der Federal Reserve dargelegt, würde die Verordnung G beispielsweise eine Vereinbarung einer Bank abdecken, mehr Kredite an qualifizierte Antragsteller in einer Gemeinde oder einem Stadtteil zu vergeben. Die Vereinbarung muss bei der zuständigen Bundesbank eingereicht und jährlich gemeldet werden.
Die Regelung gilt für Barzahlungen, Zuschüsse oder andere Gegenleistungen (ohne Darlehen) in Höhe von insgesamt mehr als 10.000 US-Dollar pro Kalenderjahr. Sie gilt für Kredite mit einem Gesamtvolumen von mehr als 50.000 USD pro Kalenderjahr und ist für staatliche Mitgliedsbanken, Bankholdinggesellschaften und Spar- und Kreditholdinggesellschaften mit Einlagen, die von der Federal Deposit Insurance Company (FDIC) versichert sind, erforderlich.
DieRegulation G der Securities and Exchange Commission befasst sich mit der Offenlegung oder Veröffentlichung von Informationen durch börsennotierte Unternehmen, die nicht in Übereinstimmung mit den allgemein anerkannten Rechnungslegungsgrundsätzen (GAAP)berechnet oder präsentiert werden. Die Regulation G der SEC besagt, dass alle Unternehmen, die Nicht-GAAP Finanzinformationen veröffentlichen, „eine Darstellung der am direktesten vergleichbaren GAAP-Finanzkennzahl und einen Abgleich der offengelegten Nicht-GAAP-Finanzkennzahl mit der am direktesten vergleichbaren GAAP-Finanzkennzahl“ enthalten müssen.
Die zentralen Thesen
- Regulation G verlangt die Offenlegung der Einhaltung der Antidiskriminierungsgesetze zur Kreditvergabe durch eine Bank.
- Der Community Reinvestment Act von 1977 forderte ein Ende diskriminierender Kreditvergabepraktiken.
- Regulation G ist eine Bundesvorschrift, die alle von der FDIC versicherten Banken abdeckt.
Regulierung G. verstehen
Regulation G regelt die Offenlegung und Meldung von Vereinbarungen im Zusammenhang mit dem Federal Community Reinvestment Act (CRA). Dieses Gesetz von 1977 zielte darauf ab, diskriminierende Kreditvergabepraktiken zu reduzieren, die Krediten an potenzielle Hausbesitzer und Kleinunternehmer in Vierteln mit niedrigem und mittlerem Einkommen verweigerten.
Die CRA verlangt im Wesentlichen von Banken, dass sie sich nach Treu und Glauben bemühen, Kredite an qualifizierte Privatpersonen und Geschäftsleute in Vierteln mit niedrigem und mittlerem Einkommen zu vergeben, und fordert sie auf, regelmäßig über diese Bemühungen zu berichten. Die Vorschriften werden von denselben Stellen durchgesetzt, die für die Genehmigung von Anträgen von Banken auf Eröffnung neuer Filialen oder Fusion mit einem anderen Institut zuständig sind. Ihre Einhaltung der CRA ist ein zu berücksichtigender Faktor.
Die Verordnung erfüllt auch einige Anforderungen des Gramm-Leach-Bliley-Gesetzes. Dieses Gesetz von 1999, auch bekannt als Financial Modernization Act, beseitigte Hindernisse für ein einziges Unternehmen, das Bank, Anlage- und Versicherungsprodukte unter einem Dach anbietet, und führte zu den riesigen Finanzinstituten der Neuzeit.
Wie wird Regel G angewendet?
Gedeckte Vereinbarungen, die gemäß Regulation G gemeldet werden müssen, umfassen alle Verträge, Vereinbarungen oder Vereinbarungen, die schriftlich getroffen werden, wenn die Parteien eine oder mehrere versicherte Verwahrstellen oder verbundene Unternehmen einer versicherten Verwahrstelle und eine oder mehrere NGEP umfassen.
Die Vorschriften werden von den Behörden durchgesetzt, die Bankanträgen zur Eröffnung neuer Filialen oder zur Fusion mit einem anderen Institut zustimmen müssen
Regel G gilt, wenn die Vereinbarung im Zusammenhang mit der Erfüllung des CRA getroffen wird. Dies schließt Vereinbarungen mit einer NGEP ein, die CRA-Mitteilungen vor Abschluss der Vereinbarung herausgegeben hat.
CRA-Mitteilungen sind als schriftliche oder mündliche Kommentare definiert, die an eine Bundesbankenbehörde bezüglich der Angemessenheit der CRA-Leistung einer Bank, angeschlossener versicherter Verwahrstellen oder angeschlossener CRA abgegeben werden.
Nicht unter die Verordnung G fallen
Die Regelungen zu gedeckten Verträgen umfassen keine grundpfandgesicherten Einzeldarlehen. Sie umfassen auch keine Kreditverlängerungen an Einzelpersonen, Unternehmen, landwirtschaftliche Betriebe oder andere Unternehmen. Die Definition der gedeckten Vereinbarungen in Regulation G findet keine Anwendung, wenn die betreffenden Gelder zu Zinssätzen verliehen werden, die nicht wesentlich unter den Marktzinssätzen liegen.
Regel G gilt auch dann nicht, wenn aus dem Kreditantrag oder den Unterlagen nicht hervorgeht, dass der Kreditnehmer beabsichtigt, die Mittel zur Gewährung eines Kredits oder zur Kreditvergabe an Dritte zu verwenden.