Vorschrift G.
Was ist Regel G?
Gemäß der Bundesbankenverordnung G müssen Banken, ihre verbundenen Unternehmen und ihre Tochtergesellschaften schriftliche Vereinbarungen mit nichtstaatlichen Stellen oder Personen (NGEPs) öffentlich bekannt geben.
Wie von der Federal Reserve dargelegt, würde die Verordnung G beispielsweise eine Vereinbarung einer Bank abdecken, mehr Kredite an qualifizierte Antragsteller in einer Gemeinde oder einem Stadtteil zu vergeben. Die Vereinbarung muss bei der zuständigen Bundesbank eingereicht und jährlich gemeldet werden.
Die Verordnung gilt für Barzahlungen, Zuschüsse oder andere Überlegungen (ohne Darlehen) in Höhe von mehr als 10.000 USD pro Kalenderjahr. Sie gilt für Kredite mit einem Gesamtvolumen von mehr als 50.000 USD pro Kalenderjahr und wird von staatlichen Mitgliedsbanken, Bankholdinggesellschaften sowie Spar- und Kreditholdinggesellschaften mit Einlagen verlangt, die von der Federal Deposit Insurance Company (FDIC) versichert sind.
DieVerordnung G der Securities and Exchange Commission befasst sich mit der Offenlegung oder Veröffentlichung von Informationen durch öffentliche Unternehmen, die nicht gemäß den allgemein anerkannten Rechnungslegungsgrundsätzen (GAAP)berechnet oder dargestellt werden. Die Verordnung G der SEC besagt, dass jedes Unternehmen, das Non-GAAP Finanzinformationen veröffentlicht, „eine Darstellung der am direktesten vergleichbaren GAAP-Finanzkennzahl und eine Überleitung der offengelegten Non-GAAP-Finanzkennzahl zur am direktesten vergleichbaren GAAP-Finanzkennzahl“ enthalten muss.
Die zentralen Thesen
- Gemäß Vorschrift G muss die Einhaltung der Antidiskriminierungsgesetze einer Bank durch eine Bank offengelegt werden.
- Das Community Reinvestment Act von 1977 sah ein Ende diskriminierender Kreditvergabepraktiken vor.
- Die Verordnung G ist eine Bundesregel, die alle von der FDIC versicherten Banken abdeckt.
Regel G verstehen
Die Verordnung G regelt die Offenlegung und Berichterstattung von Vereinbarungen im Zusammenhang mit dem Bundesgesetz über die Wiederanlage von Gemeinschaften (CRA). Dieses Gesetz von 1977 zielte darauf ab, diskriminierende Kreditvergabepraktiken zu reduzieren, die potenziellen Hausbesitzern und Kleinunternehmern in einkommensschwachen und einkommensschwachen Gegenden Kredite verweigerten.
Die Ratingagentur fordert die Banken im Wesentlichen auf, nach Treu und Glauben Anstrengungen zu unternehmen, um Kredite an qualifizierte Einzelpersonen und Geschäftsleute in einkommensschwachen und einkommensschwachen Gegenden zu vergeben, und verpflichtet sie, regelmäßig über diese Bemühungen Bericht zu erstatten. Die Vorschriften werden von denselben Agenturen durchgesetzt, die für die Genehmigung von Anträgen von Banken auf Eröffnung neuer Filialen oder Fusion mit einem anderen Institut verantwortlich sind. Die Einhaltung der Ratingagentur ist ein zu berücksichtigender Faktor.
Die Verordnung erfüllt auch einige Anforderungen des Gramm-Leach-Bliley-Gesetzes. Dieses Gesetz von 1999, auch bekannt als Financial Modernization Act, beseitigte Hindernisse für ein einziges Unternehmen, das Bank, Investment- und Versicherungsprodukte unter einem Dach anbietet, und führte zu den riesigen Finanzinstituten der Neuzeit.
Wie wird Regel G angewendet?
Gedeckte Vereinbarungen, die gemäß Vorschrift G gemeldet werden müssen, umfassen alle Verträge, Vereinbarungen oder Vereinbarungen, die schriftlich getroffen werden, wenn die Parteien ein oder mehrere versicherte Depotinstitute oder verbundene Unternehmen eines versicherten Depotinstituts und ein oder mehrere NGEP umfassen.
Die Vorschriften werden von den Agenturen durchgesetzt, die Bankanträge genehmigen müssen, um neue Filialen zu eröffnen oder mit einem anderen Institut zu fusionieren
Regel G gilt, wenn die Vereinbarung im Zusammenhang mit der Erfüllung der Ratingagentur getroffen wird. Dies schließt Vereinbarungen mit einem NGEP ein, der vor Abschluss der Vereinbarung CRA-Mitteilungen herausgegeben hat.
CRA-Mitteilungen sind schriftliche oder mündliche Kommentare, die an eine Bundesbankagentur gerichtet werden, um sicherzustellen, dass die CRA-Leistung einer Bank, angeschlossener versicherter Verwahrstellen oder verbundener CRA-Mitglieder ausreicht.
Nicht unter die Verordnung G fallen
Die Regeln für gedeckte Verträge enthalten keine durch Immobilien besicherten Einzeldarlehen. Sie umfassen auch keine Kreditverlängerungen an Einzelpersonen, Unternehmen, landwirtschaftliche Betriebe oder andere Unternehmen. Die Definition der gedeckten Vereinbarungen in Regel G gilt nicht, wenn die betreffenden Mittel zu Zinssätzen verliehen werden, die nicht wesentlich unter den Marktzinssätzen liegen.
Regel G gilt auch nicht, wenn aus dem Kreditantrag oder den Unterlagen nicht hervorgeht, dass der Kreditnehmer beabsichtigt, die Mittel zur Gewährung eines Kredits oder zur Gewährung von Krediten an Dritte zu verwenden.