Die Vor- und Nachteile einer Roth IRA-Konvertierung

Steuern, ob wir es zugeben oder nicht, bestimmen viele unserer persönlichen Finanzentscheidungen. Sie zu vermeiden oder zu senken, kann beeinflussen, wo wir leben, welches Auto wir kaufen, wo wir unsere Kinder zur Schule schicken, ob wir ein Haus kaufen und viele andere alltägliche Entscheidungen. Jeder versucht, die Höhe der Steuern, die er zahlt, zu begrenzen. Auch bei der Altersvorsorge spielen Steuern eine große Rolle.

Eine mögliche Möglichkeit, Steuern zu minimieren, besteht darin, in eine Roth IRA zu investieren. Mit einer Roth IRA tragen Sie Dollar nach Steuern bei und ziehen alle Einkünfte im Ruhestand steuerfrei ab. Im Gegensatz dazu, obwohl Sie in der Regel auf Ihre Beiträge zu einer traditionellen IRA einen Steuerabzug erhalten – und das Geld wächst steuerfrei – müssen Sie Steuern zahlen, wenn Sie das Geld im Ruhestand abheben.

Um dies zu vermeiden, führen viele Anleger eine Roth IRA-Konvertierung durch und verschieben ihr Geld von einer traditionellen IRA in die Roth-Variante. Die Strategie wird auch als Backdoor Roth IRA bezeichnet, wenn sie es Investoren ermöglicht, die normalerweise nicht für Roth in Frage kommen, sich sozusagen durch die Hintertür zu schleichen.

Was ist eine Roth IRA-Konvertierung?

Eine IRA-Konvertierung ändert einfach die Kontoklassifizierung von einem traditionellen IRA zu einem Roth IRA. Ab 2010 erlaubte die Bundesregierung Anlegern, ihre traditionellen IRAs in Roth IRAs umzuwandeln, unabhängig von der Höhe ihres Einkommens.

Im Allgemeinen können Personen nur dann in eine Roth IRA investieren, wenn ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) unter eine bestimmte Grenze fällt. Wenn Sie beispielsweise gemeinsam verheiratet sind und 2021 mehr als 208.000 USD pro Jahr verdienen (gegenüber 206.000 USD im Jahr 2020), können Sie nicht in eine Roth IRA investieren. Alleinstehende und Haushaltsvorstände haben einen Cutoff von 140.000 US-Dollar (gegenüber 139.000 US-Dollar im Jahr 2019).

Aber es gibt keine Einkommensgrenzen für Umwandlungen.

Klingt gut? Es kann sein – aber wie die meisten Investitionsentscheidungen hat eine Roth IRA-Umwandlung ihre Vor- und Nachteile.

Vorteile einer Roth IRA-Umrüstung

Ein wesentlicher Vorteil einer Roth IRA-Konvertierung besteht darin, dass Sie Ihre Steuern in Zukunft senken können. Während es bei Roth IRAs keine Steuererleichterung im Voraus gibt, wachsen Ihre Beiträge und Einnahmen steuerfrei. Mit anderen Worten, sobald Sie Steuern auf das Geld bezahlt haben, das in eine Roth IRA fließt, sind Sie mit der Zahlung von Steuern fertig, vorausgesetzt, Sie nehmen eine qualifizierte Verteilung vor.

Obwohl es unmöglich ist, die zukünftigen Steuersätze vorherzusagen, können Sie abschätzen, ob Sie mehr Geld verdienen und daher in einer höheren Kategorie liegen. In vielen Fällen zahlen Sie mit einer Roth IRA auf lange Sicht weniger Steuern, als Sie es höchstwahrscheinlich mit dem gleichen Geldbetrag in einer traditionellen IRA tun würden.

Ein weiterer Vorteil besteht darin, dass Sie Ihre Beiträge (keine Einnahmen) jederzeit und ohne Angabe von Gründen steuerfrei abheben können. Dennoch sollten Sie Ihre Roth IRA nicht wie ein Bankkonto verwenden. Jedes Geld, das Sie jetzt abheben, wird nie die Möglichkeit haben, zu wachsen. Schon eine kleine Abhebung heute kann einen großen Einfluss auf die Größe Ihres Notgroschens in der Zukunft haben.

Der Wechsel zu einem Roth bedeutet auch, dass Sie im Alter von 72 Jahren keine erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) auf Ihrem Konto vornehmen müssen. Wenn Sie das Geld nicht benötigen, können Sie Ihr Geld intakt lassen und an Ihre Erben weitergeben.

Nachteile einer Roth IRA Conversion

Der größte Nachteil der Umwandlung in eine Roth IRA ist die satte Steuerrechnung. Wenn Sie beispielsweise 100.000 US-Dollar in einer traditionellen IRA haben und diesen Betrag in eine Roth IRA umwandeln, schulden Sie 24.000 US-Dollar an Steuern (vorausgesetzt, Sie befinden sich in der Steuerklasse von 24%). Konvertieren Sie genug und es könnte Sie sogar in eine höhere Steuerklasse drängen.

Wenn Sie eine Roth IRA-Konvertierung durchführen, riskieren Sie natürlich, diese große Steuerrechnung jetzt zu bezahlen, wenn Sie sich später möglicherweise in einer niedrigeren Steuerklasse befinden. Sie können zwar einige fundierte Vermutungen anstellen, aber es gibt keine Möglichkeit, mit Sicherheit zu wissen, wie hoch die Steuersätze (und Ihr Einkommen) in Zukunft sein werden.

Ein weiteres häufiges Problem, mit dem viele Steuerzahler konfrontiert sind, besteht darin, den vollen Betrag einzuzahlen und ihn dann umzuwandeln, wenn sie an anderer Stelle andere traditionelle IRA, Simplified Employee Pension oder SIMPLE IRA-  Guthaben haben. In diesem Fall müssen Sie das Verhältnis der bereits besteuerten Gelder auf diesen Konten zu den nicht besteuerten Gesamtsalden (d. h. alle steuerbegünstigten Kontosalden, für die Sie Ihre Beiträge abgezogen haben, im Vergleich zu diejenigen, für die Sie es nicht getan haben). Dieser Prozentsatz gilt als steuerpflichtiges Einkommen. Ja, es ist kompliziert. Holen Sie sich auf jeden Fall professionelle Hilfe.

Ein weiterer Nachteil: Wenn Sie jünger sind, müssen Sie das Guthaben fünf Jahre in Ihrem neuen Roth behalten und sicherstellen, dass Sie das Alter von 59½ Jahren erreicht haben, bevor Sie Geld abheben. Andernfalls werden Ihnen nicht nur Steuern auf Ihre Einnahmen, sondern auch eine Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % berechnet – es sei denn, Sie qualifizieren sich für einige Ausnahmen.

Vorteile

• Beiträge und Erträge wachsen steuerfrei.
• Sie können Ihre Beiträge jederzeit und ohne Angabe von Gründen steuerfrei abheben.
• Sie müssen keine erforderlichen Mindestausschüttungen vornehmen.
• Diejenigen, die normalerweise keinen Anspruch auf eine Roth IRA haben, können damit das Konto und einen steuerfreien Bargeldpool erstellen.

Nachteile

• Sie zahlen Steuern auf die Umwandlung, wenn Sie dies tun – und dies kann erheblich sein.
• Sie profitieren möglicherweise nicht, wenn Ihr Steuersatz in Zukunft niedriger ist.
• Sie müssen fünf Jahre warten, um steuerfrei abzuheben, auch wenn Sie bereits 59½ Jahre alt sind.
• Die Berechnung der Steuern kann kompliziert sein, wenn Sie andere traditionelle SEP haben. oder SIMPLE IRAs, die Sie nicht konvertieren.

Bezahlen der Steuerrechnung bei einer Roth IRA-Umwandlung

Wenn Sie eine Roth IRA-Konvertierung durchführen, wie werden Sie diese Steuerrechnung bezahlen? Und wann?

Viele Leute wissen nicht, dass sie nicht warten können, bis sie ihre Steuern einreichen, um die Steuerrechnung für die Umwandlung zu bezahlen. Sie müssen einen Scheck als Teil Ihrer geschätzten vierteljährlichen Steuern einreichen.

Der beste Weg, die Steuerrechnung zu begleichen, besteht darin, Geld von einem anderen Konto zu verwenden, z. Die am wenigsten bevorzugte Methode besteht darin, das Geld aus der Altersvorsorgeanlage zu beziehen, die Sie umwandeln. Hier ist der Grund.

Die Zahlung Ihrer Steuern aus Ihren IRA-Mitteln statt von einem separaten Konto wird Ihre zukünftige Ertragskraft untergraben. Zurück zu unserem obigen Beispiel: Angenommen, Sie konvertieren eine traditionelle IRA von 100.000 USD; Nachdem Sie die Steuern bezahlt haben, zahlen Sie am Ende nur 76.000 USD auf das neue Roth-Konto ein. In Zukunft werden Sie alle Zinsen verpassen, die Sie mit dem Geld verdient hätten. Für immer.

Auch wenn 24.000 US-Dollar nicht viel erscheinen mögen, bedeutet der Zinseszins, dass das Geld im Laufe von 20 Jahren bei einem Zinssatz von 8% ganz von selbst auf etwa 112.000 US-Dollar anwachsen könnte. Das ist viel Geld, auf das man verzichten kann, um eine Steuerrechnung zu bezahlen.

Die Quintessenz

Eine Roth IRA-Umwandlung kann ein sehr mächtiges Werkzeug für Ihren Ruhestand sein. Wenn Ihre Steuern aufgrund staatlicher Erhöhungen steigen – oder weil Sie mehr verdienen, was Sie in eine höhere Steuerklasse bringt – können Sie durch eine Roth IRA-Umwandlung langfristig erhebliche Steuern sparen. Und die Backdoor-Strategie öffnet Roth die Tür für Gutverdiener, die normalerweise nicht für diese Art von IRA berechtigt wären oder die auf andere Weise kein Geld auf ein steuerfreies Konto überweisen können.

Es gibt jedoch mehrere Nachteile einer Konvertierung, die berücksichtigt werden sollten. Eine große Steuerrechnung, die schwierig zu berechnen sein kann, insbesondere wenn Sie andere IRAs haben, die mit Dollar vor Steuern finanziert werden. Es ist wichtig, sich genau zu überlegen, ob eine Umwandlung sinnvoll ist und sich mit einem Steuerberater in Ihrer konkreten Situation beraten zu lassen.