Plan Administrator
Was ist ein Planadministrator?
Ein Planverwalter ist eine Person oder ein Unternehmen, die für die Verwaltung eines Pensionsfonds oder eines Pensionsplans im Namen seiner Teilnehmer und Begünstigten verantwortlich ist. Der Planadministrator hat die Aufgabe sicherzustellen, dass die Gelder ordnungsgemäß gesammelt und an alle qualifizierten Teilnehmer verteilt werden.
Aus treuhänderischer Sicht hat der Planverwalter die Pflicht, im Interesse der Planteilnehmer zu handeln, nicht der Gesellschaft, die sie beschäftigt. In der Regel ist der Administrator kein Mitarbeiter, sondern ein Drittanbieter.
Die zentralen Thesen
- Der Planadministrator verwaltet das Tagesgeschäft einer Pensionskasse oder eines Pensionsplans.
- Der Administrator ist in der Regel ein externer Auftragnehmer mit speziellen Fähigkeiten und Kenntnissen der Vorschriften für solche Fonds.
- Der Administrator trifft keine Anlageentscheidungen.
Den Pensionsplanadministrator verstehen Understanding
Ein Planverwalter trifft möglicherweise keine Anlageentscheidungen für einen Fonds, kann jedoch sicherstellen, dass die in ihn eingebrachten Gelder entsprechend den festgelegten Zielen korrekt angelegt werden.
Kurz gesagt, der Administrator verwaltet das Tagesgeschäft einer betrieblichen Altersvorsorge oder Pensionskasse. Insbesondere stellt der Planverwalter sicher, dass das Geld korrekt in den Fonds eingezahlt wird, dass die Teilnehmerkonten ordnungsgemäß verwaltet werden, damit sie eine angemessene Vermögensallokation aufweisen und dass die Auszahlungen umgehend an die Begünstigten verteilt werden.
Zu den Kernaufgaben des Administrators gehören:
- Aufnahme von Mitarbeitern des Unternehmens in ihre jeweiligen Pensionspläne
- Berechnung des Anspruchs eines Planbegünstigten
- Durchführung der korrekten planmäßigen Zahlungen an die Begünstigten
- Sicherstellen, dass alle Plandaten korrekt sind und den Teilnehmern rechtzeitig zur Verfügung gestellt werden
- Zahlung von Rentenleistungen an ehemalige Ehegatten von Begünstigten gemäß Gerichtsurteilen und Vorschriften
- Beantwortung von Fragen, Bedenken und Beschwerden von Begünstigten
Die meisten Unternehmen ziehen es vor, die Aufgaben des Planverwalters auszulagern.
Outsourcing des Jobs
Aus Gründen der Einfachheit und Kostenersparnis kann ein kleiner Arbeitgeber beschließen, die Planverwaltungsaufgaben des Unternehmens im eigenen Haus zu belassen. Mit steigender Mitarbeiterzahl wird die Aufgabe jedoch zeitaufwändiger und komplexer. Es lohnt sich für den Arbeitgeber, einen Fachmann als Planverwalter zu engagieren.
Außerdem kennen professionelle Planverwalter die Gesetze und Vorschriften, die Altersvorsorge und Rentenprogramme regeln. In Ontario, Kanada, müssenPensionspläne beispielsweise demPensionsleistungsgesetz (PBA) entsprechen.
Die von einem Planverwalter erhobenen Gebühren können vom Arbeitgeber oder von den Fondsteilnehmern getragen oder geteilt werden.
Delegieren der Anlageentscheidungen
Ein Unternehmen oder sein Plansponsor delegiert häufig die Verantwortung für die Geldanlage in den Fonds an professionelle Investmentgesellschaften.
Der Sponsor des Altersvorsorgeplans beauftragt in der Regel einen externen Anlageberater mit der Anlage der Vermögenswerte des Plans. Bei einem beitragsorientierten Plan wie einem 401(k) hilft der Anlageberater bei der Auswahl des Plananlagemenüs, das den Planteilnehmern angeboten wird. Im Falle eines leistungsorientierten Pensionsplans verwaltet der externe Berater die Anlagen in der Regel in einer mit dem Planträger vereinbarten Weise.
Diese Dienstleister unterliegen, unabhängig davon, ob es sich um Mitarbeiter des Administrators oder Dritte handelt, der gleichen Sorgfaltspflicht wie der Administrator.