Persönlicher Vertreter
Was ist ein persönlicher Vertreter?
Ein persönlicher Vertreter oder gesetzlicher persönlicher Vertreter ist der Testamentsvollstrecker oder Verwalter für den Nachlass eines Verstorbenen. Persönliche Vertreter sind Treuhänder der Nachlassbegünstigten und haben die Pflicht, in gutem Glauben, mit Ehrlichkeit, Loyalität und Offenheit sowie im besten Interesse der Nachlassbegünstigten zu handeln. Das Gesetz verlangt von persönlichen Vertretern, dass sie die Bedingungen des Testaments der verstorbenen Person befolgen (vorausgesetzt, die verstorbene Person hatte ein Testament). Ist der Verstorbene ohne Testament verstorben, fungiert der persönliche Vertreter als Verwalter des Nachlasses.
Ein persönlicher Vertreter ist auch eine Person mit der Befugnis, Entscheidungen über andere zu treffen. So ist beispielsweise die Person, die befugt ist, gesundheitsrelevante Entscheidungen für eine andere Person zu treffen, weil diese sehr krank oder nicht klar ist, ein persönlicher Vertreter. In diesem Fall verfügt ein persönlicher Vertreter über eine Vollmacht, ein Rechtsdokument, das es dem Vertreter ermöglicht, bei rechtlichen oder finanziellen Entscheidungen für die andere Person zu handeln.
Die zentralen Thesen
- Ein persönlicher Vertreter oder gesetzlicher persönlicher Vertreter ist der Testamentsvollstrecker oder Verwalter für den Nachlass eines Verstorbenen.
- Persönliche Vertreter fungieren als Treuhänder der Begünstigten von Nachlässen und sind verpflichtet, in gutem Glauben, mit Ehrlichkeit, Loyalität und Offenheit und im besten Interesse der Begünstigten des Nachlasses zu handeln.
- Ein persönlicher Vertreter führt in der Regel eine Reihe von Aufgaben aus, wenn er als Vollstrecker des Nachlasses einer verstorbenen Person fungiert, einschließlich der Organisation von Bestattungsdiensten, der Benachrichtigung derjenigen, die Anspruch auf einen Teil des Nachlassvermögens haben, und der Bestimmung des Nachlasswerts abzüglich etwaiger Schulden.
- In den meisten Fällen handelt es sich bei einem persönlichen Vertreter in der Regel um einen nahen Verwandten oder Freund des Verstorbenen.
- Angesichts des erheblichen Arbeitsaufwands erhält ein persönlicher Vertreter oft eine Entschädigung aus dem Nachlass.
Wie ein persönlicher Vertreter funktioniert
Ein persönlicher Vertreter führt in der Regel als Testamentsvollstrecker des Nachlasses eines Verstorbenen eine Reihe von Aufgaben aus, darunter die Organisation von Bestattungsdiensten, die Benachrichtigung derjenigen, die Anspruch auf einen Teil des Nachlasses haben, und die Ermittlung des Wertes des Nachlasses abzüglich etwaiger Schulden. Ein persönlicher Vertreter sorgt in der Regel für die Verwaltung und Sicherung des Nachlassvermögens, übernimmt die Zahlung aller Schulden und Ausgaben sowohl des Verstorbenen als auch des Nachlasses und beurteilt die Einkommensteuer- und Erbschaftsteuerschulden. Schließlich reicht ein persönlicher Vertreter alle erforderlichen Steuererklärungen fristgerecht ein und verteilt das Nachlassvermögen nach dem Testament.
In den meisten Fällen handelt es sich bei einem persönlichen Vertreter in der Regel um einen nahen Verwandten oder Freund des Verstorbenen. Angesichts des erheblichen Arbeitsaufwands erhält ein persönlicher Vertreter oft eine Entschädigung aus dem Nachlass. Allerdings müssen nicht alle Arbeiten vom persönlichen Vertreter ausgeführt werden. Beispielsweise arbeitet der persönliche Vertreter in der Regel eng mit Rechtsanwälten und Steuerfachleuten zusammen. Der persönliche Vertreter sorgt lediglich dafür, dass alle Aufgaben im Zusammenhang mit dem Nachlass ordnungsgemäß und zeitgerecht erledigt werden.
Anforderungen an einen persönlichen Vertreter
Ein persönlicher Vertreter wird normalerweise in einem Testament genannt. Manchmal ernennen Gerichte jedoch einen persönlichen Vertreter. Unabhängig davon, ob der Verstorbene ein Testament hinterlassen hat oder nicht, stellt das Nachlassgericht in der Regel eine Tatsachenfeststellung fest, dass ein Testament eingereicht wurde oder nicht und ein persönlicher Vertreter oder Verwalter ernannt wurde. Der persönliche Vertreter wird dieses Dokument zusammen mit der Sterbeurkunde verwenden, um die Angelegenheiten des Verstorbenen zu regeln und über seinen Nachlass zu verfügen.
Ein persönlicher Vertreter zu sein, erfordert eine Menge Arbeit in kurzer Zeit. Manchmal ist es frustrierend, besonders wenn sich die Begünstigten über den Nachlass streiten oder den Willen anfechten. Außerdem haftet ein persönlicher Vertreter in der Regel persönlich für Ansprüche wegen Betrugs oder Missmanagements durch die Begünstigten.
Es gibt bestimmte Kriterien, die persönliche Vertreter erfüllen müssen, um in dieser Rolle zu dienen. Minderjährige können nicht als persönliche Vertreter fungieren, und verurteilte Schwerverbrecher können normalerweise auch nicht als persönliche Vertreter fungieren. Banken oder Treuhandgesellschaften, die keine treuhänderischen Befugnisse in dem Staat haben, in dem die Nachlassverhandlung stattfindet, sind ebenfalls von der Tätigkeit als persönlicher Vertreter ausgeschlossen.
Natürlich gibt es auch angeheuerte Hilfskräfte, die die Arbeit erleichtern, wie zum Beispiel Erbrechtsanwälte. Eine andere Möglichkeit sind Online-Tools. Einige bieten Anleitungen dazu, was als nächstes zu tun ist, ermöglichen die elektronische Weitergabe von Dokumenten an die Begünstigten und legen einen Zeitplan für alle Schritte während des gesamten Prozesses fest.
Persönlicher Vertreter vs. Treuhänder
Ein Treuhänder ist ein Rechtstitel, der durch einen Trust verliehen wird, bei dem es sich um eine Vereinbarung zwischen zwei einwilligenden Parteien handelt. Sowohl persönliche Vertreter als auch Treuhänder sind Arten von Treuhändern, die dafür verantwortlich sind, im besten Interesse eines Nachlasses und seiner Begünstigten zu handeln. Jede dieser Bezeichnungen spielt jedoch in einem Nachlassplan eine ganz andere Rolle. Der Hauptunterschied zwischen einem persönlichen Vertreter und einem Treuhänder: Einer verwaltet Ihren Nachlass, während der andere sich mit lebenden Trusts befasst.
Jede Person, die einen Living Trust gründet, muss einen Treuhänder benennen. Der Treuhänder hat die Aufgabe, die tägliche Verwaltung des Eigentums des Trusts zum Nutzen seiner Begünstigten zu überwachen. Treuhändern wird zugetraut, Entscheidungen im besten Interesse des Begünstigten zu treffen; sie haben die treuhänderische Verantwortung, bei der Verwaltung ihres Vermögens im besten Interesse der Trustbegünstigten zu handeln.
Sowohl persönliche Vertreter als auch Treuhänder können eine Person, eine Institution sein oder beide können als Co-Treuhänder fungieren.
Vor- und Nachteile eines persönlichen Vertreters
Es gibt viele Verantwortlichkeiten, die einem persönlichen Vertreter zugewiesen werden. Aus diesem Grund hat die Übernahme dieser Rolle sowohl Vor- als auch Nachteile. Während sich viele Menschen geehrt fühlen, die Rolle eines persönlichen Vertreters übernehmen zu dürfen, ist die Testamentsvollstreckung sehr zeit- und arbeitsaufwändig. Einer der größten Nachteile eines Testamentsvollstreckers ist der lange Zeitaufwand, um die Verantwortlichkeiten richtig zu bewältigen.
Ein Testamentsvollstrecker hat die Aufgabe, alle Teile eines Nachlasses aufzulösen. Dies kann Eigentum, Besitz und Vermögen umfassen. Wenn ein Nachlass sehr groß ist oder ungleiche Verteilungen an Kinder, Trusts oder Renten zu entwirren sind, kann die Aufgabe sehr anstrengend und zeitaufwändig sein. Es kann zu Streitigkeiten mit Mitverwaltern und Streitigkeiten zwischen Erben kommen.
Ausführende müssen organisiert und detailorientiert sein und bereit sein, dieser Rolle viel Zeit zu widmen. Es kann besser sein, die Rolle eines persönlichen Vertreters abzulehnen, selbst wenn Sie sich geehrt fühlen, als Testamentsvollstrecker ausgewählt zu werden, wenn Sie der Meinung sind, dass Sie die Aufgabe nicht richtig ausführen können. Ein Gefühl der Verpflichtung zwingt viele Menschen, die Rolle des Testamentsvollstreckers anzunehmen, obwohl dies eine größere Entscheidung ist, als die meisten Menschen erkennen.
Selbstverständlich kann ein persönlicher Vertreter eine Provision für die Erfüllung seiner Aufgaben erhalten. In verschiedenen Bundesstaaten gibt es unterschiedliche Gesetze darüber, wie Testamentsvollstrecker entschädigt werden: Dies kann stundenweise, als Pauschalhonorar oder als Prozentsatz des Nachlasses erfolgen. Die Testamentsvollstrecker haben auch Anspruch auf Ersatz der Aufwendungen, die ihnen bei der Wahrnehmung ihrer Aufgaben entstehen. Wenn der Nachlass jedoch sehr klein ist, kann der Testamentsvollstrecker aufgefordert werden, auf jegliche Provision zu verzichten.
Vorteile eines persönlichen Vertreters
- Es ist eine Ehre gefragt zu werden
- Persönliche Vertreter können für die Wahrnehmung ihrer Aufgaben eine Vergütung erhalten
Nachteile, ein persönlicher Vertreter zu sein
- Zeitaufwendig
- Die Aufteilung eines Nachlasses kann komplizierte finanzielle Aufgaben mit sich bringen
- Der Prozess kann schwierig sein (Streitigkeiten mit Mitausführenden und Streitigkeiten zwischen Erben)
Häufig gestellte Fragen zum persönlichen Vertreter
Was ist eine Urkunde eines persönlichen Vertreters?
Verstirbt jemand, der eine Beteiligung an einer Immobilie besitzt, ist das Rechtsinstrument für die Übertragung des Eigentums eine persönliche Vertretungsurkunde. Persönliche Vertretungsurkunden liefern wesentliche Informationen über den konkreten Nachlass und die damit verbundene Vermögensübertragung in einem Dokument.
Wie lange muss ein persönlicher Vertreter einen Nachlass begleichen?
Da jeder Nachlass anders ist, variiert der Zeitrahmen für die Abwicklung eines Nachlasses. Wenn ein Nachlass nur über wenige, leicht zu findende Vermögenswerte verfügt, kann alles in sechs bis acht Monaten abgeschlossen sein, während die vollständige Abwicklung eines komplizierteren Nachlasses mehrere Jahre dauern kann. Je nach Bundesland kann es für bestimmte Teile des Verfahrens Fristen geben. Infolgedessen kann der Testamentsvollstrecker versuchen, bestimmte Schritte bis zu einem bestimmten Datum abzuschließen.
Was wird ein persönlicher Vertreter bezahlt?
Ein persönlicher Vertreter hat in der Regel Anspruch auf Vergütung für seine Dienste. Das Testament des Erblassers legt in der Regel fest, wie viel dem persönlichen Vertreter zu zahlen ist.
Einige Personen können sich dafür entscheiden, die Gebühren auf einen bestimmten Dollarbetrag zu begrenzen, während andere die Zahlung angemessener Gebühren gemäß bundesstaatlichem Recht verlangen. Eine weitere Möglichkeit besteht darin, ihrem persönlichen Vertreter ein bestimmtes Vermächtnis zu hinterlassen, anstatt ihn zur Erhebung einer Gebühr zu bevollmächtigen. Während Gebühren steuerpflichtig sind, ist ein Nachlass nicht steuerpflichtig.1
Können Sie beantragen, ein persönlicher Vertreter zu werden?
Wenn Sie kein Testament hinterlassen, ernennt das Gericht jemanden, der Ihre letzten Angelegenheiten erledigt. Einige staatliche Gerichte verlangen das
Wenn ein persönlicher Vertreter in einem Testament benannt wurde und sich dann nicht in der Lage fühlt, die zeitraubende Herausforderung der Nachlassregelung zu bewältigen, verlangen einige Staaten, dass sie beim Gericht die Entfernung beantragen müssen, damit jemand anderes die Nachfolge übernehmen kann.
Testamentsberechtigte haben auch das Recht, ein Testament anzufechten und dem persönlichen Vertreter des im Testament genannten Erblassers zu widersprechen. Dies führt in der Regel zu einem Prozess, in dem ein Richter die endgültige Entscheidung darüber trifft, wer als persönlicher Vertreter fungieren wird – entweder der im Testament genannte persönliche Vertreter oder eine andere von den Begünstigten benannte Partei.
Welche rechtlichen Schritte können gegen einen persönlichen Vertreter eingeleitet werden?
Eine interessierte Person kann beim Gericht die Abberufung des persönlichen Vertreters beantragen oder eine beaufsichtigte Verwaltung beantragen. Der Petent kann beim Gericht auch eine einstweilige Verfügung beantragen, um dem persönlichen Vertreter eine bestimmte Handlung zu untersagen.