Persönlicher Finanzspezialist – PFS

Was ist ein persönlicher Finanzspezialist?

Ein persönlicher Finanzspezialist ist eine Spezialität für CPAs, die Experten darin sind, Einzelpersonen bei allen Aspekten der Vermögensverwaltung zu helfen. Das American Institute of Certified Public Accountants (AICPA) gewährt den Personal Financial Specialist (PFS) nur zertifizierten Wirtschaftsprüfern (CPA) mit umfassender Ausbildung und Erfahrung in der persönlichen Finanzplanung. Einzelpersonen verfolgen den PFS-Berechtigungsnachweis, weil sie ihr Fachwissen und ihre Kenntnisse in Bezug auf alle Aspekte der Finanzplanung unter Beweis stellen möchten.

Den persönlichen Finanzspezialisten verstehen

Erfolgreiche PFS-Bewerber (Personal Financial Specialist) erhalten das Recht, die PFS-Bezeichnung mit ihren Namen zu verwenden, was die Beschäftigungsmöglichkeiten, das berufliche Ansehen und die Bezahlung verbessern kann. In den eigenen Worten des AICPA heißt es: „Ein PFS ist mehr als ein Finanzplaner – es ist ein CPA mit der leistungsstarken Kombination aus umfassender Steuerexpertise und umfassendem Wissen über Finanzplanung.“

PFS-Bewerber studieren Nachlassplanung, Altersvorsorge, Investition, Versicherung und andere Bereiche der persönlichen Finanzplanung. Personen mit der PFS-Bezeichnung können für Wirtschaftsprüfungsunternehmen, Beratungsunternehmen oder deren Unternehmen arbeiten. Um ein PFS zu werden, müssen Kandidaten aktive Mitglieder des AICPA sein, mindestens drei Jahre Erfahrung in der Finanzplanung haben, alle Voraussetzungen erfüllen, um ein CPA zu sein, Empfehlungen erhalten und eine schriftliche Prüfung bestehen.

PFS-Anforderungen

Bewerber für persönliche Finanzspezialisten müssen die folgenden Anforderungen erfüllen:

• AICPA-Mitglied sein;
• Eine nicht widerrufene CPA-Zertifizierung besitzen, die von einem Staat ausgestellt wurde;
• Mindestens zwei Jahre Vollzeitunterricht oder Geschäftserfahrung (oder 3000 Stunden Äquivalent) in der persönlichen Finanzplanung innerhalb der fünf Jahre vor der Beantragung von CPA / PFS besitzen;
• Mindestens 75 Stunden persönliche Finanzplanungsausbildung in den fünf Jahren vor der Beantragung des PFS.

Außerdem müssen PFS-Fachkräfte alle drei Jahre eine 60-stündige berufliche Weiterbildung absolvieren. Jährlich müssen sie eine Gebühr von mehreren hundert Dollar zahlen, um die Bezeichnung weiter verwenden zu können.

PFS-Prüfung

Die PFS-Prüfung besteht aus 160 Fragen, von denen die Hälfte eigenständige Multiple-Choice-Fragen sind. Der Rest sind Fallstudien mit begleitenden Multiple-Choice-Fragen. Dazu gehören kurze Szenarien, gefolgt von 2-5 Multiple-Choice-Fragen und längeren Fällen mit 12-18 Multiple-Choice-Fragen. Das AICPA bietet ein kurzes Video-Tutorial mit einer Scheinprüfungssitzung. Die Prüfung wird per Computer durchgeführt. Die Kandidaten erhalten fünf Stunden Zeit für die Fertigstellung sowie eine 30-minütige Pause.

Ausgenommen von der PFS-Prüfung sind CPAs, die die Prüfungen zum Certified Financial Planner (CFP) oder Chartered Financial Consultant (ChFC) bestanden haben. Es wird davon ausgegangen, dass sie die Prüfungsvoraussetzung erfüllt haben.