7 versicherungsbasierte Steuerabzüge, die Sie möglicherweise vermissen
Wenn es um die Einreichung von Steuern geht, ist die niedrigste Steuerpflicht nicht nur eine Frage des Könnens – es geht darum, was Sie wissen. Leider verpassen viele Steuerzahler Abzüge und Anrechnungen, nur weil sie sich ihrer nicht bewusst sind. Einige der am häufigsten übersehenen Abzüge betreffen Gesundheits- und Krankheitskosten sowie Versicherungsprämien.
Der Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) von 2017 hat viele Abzüge beseitigt, aber die meisten der unten besprochenen blieben unverändert.
Die zentralen Thesen
- Viele versäumte Abzüge stehen im Zusammenhang mit Versicherungsprämien, Krankheitskosten und anderen gesundheitsbezogenen Kosten.
- Die Berufsunfähigkeitsversicherung ist ein wichtiger, aber komplizierter Steuerabzug.
- Die Beiträge zum Gesundheitssparkonto (HSA) sind bis zu einer festgelegten Obergrenze steuerfrei.
- Auch Lebensversicherungs- und geschäftsbezogene Versicherungsprämien können qualifizieren.
1. Berufsunfähigkeitsversicherung
Die Berufsunfähigkeitsversicherung ist wahrscheinlich die häufigste Prämienart, die als Steuerabzug übersehen wird. Diese Art der Versicherung kann ein zusätzliches Einkommen bieten, wenn Sie behindert sind und nicht arbeiten können. Die Abzugsfähigkeit dieser Prämien ist jedoch kompliziert und begrenzt.
Der Internal Revenue Service (IRS) erlaubt selbstständigen Steuerzahlern den Abzug einer „ Overhead Versicherung, die die Betriebskosten deckt, die Sie während längerer Arbeitsunfähigkeit aufgrund Ihrer Verletzung oder Krankheit haben“. Aber „Sie können keine Prämien für eine Police abziehen, die Verdienstausfälle aufgrund von Krankheit oder Behinderung bezahlt.“
Grundsätzlich ist die einzige abzugsfähige Berufsunfähigkeitsversicherung diejenige, die die Betriebskosten während Ihres Urlaubs abdeckt. Diese Art der Versicherung würde Dinge wie Miete und Nebenkosten abdecken, die während der Dauer des Erwerbsunfähigkeitsurlaubs unvermeidbar sind.
Wenn Sie die Prämie abziehen, gelten alle Einnahmen aus der Police als steuerpflichtiges Einkommen. Im Gegensatz dazu sind Versicherungsleistungen nicht steuerpflichtig, wenn Sie die Prämie selbst zahlen und die Prämie nicht abziehen, und einige Steuerzahler nutzen diese Regelung, um im Falle einer Erwerbsunfähigkeit steuerfreie Leistungen zur Deckung der Betriebskosten zu erhalten. Der Erlös ist auch dann steuerpflichtig, wenn Ihr Arbeitgeber Ihre Berufsunfähigkeitsversicherung bezahlt hat, und nicht, wenn Sie sie selbst mit Ihren eigenen Nachsteuergeldern gekauft haben.
Wichtig
Es gibt verschiedene Regeln, die zu beachten sind, wenn Sie Krankenversicherungskosten abziehen, basierend auf Ihrem Beschäftigungsstatus, ob Sie Abzüge auflisten und ob Sie Ihre Prämien mit Dollar vor oder nach Steuern bezahlt haben.
2. Gesundheitssparkonten
Eine weitere versicherungsbezogenen Steuern Perk, dass Menschen, die keinen Zugang zu traditionellen Krankenversicherung Gruppe sollte sich bewusst sein, ist ein Gesundheits – Sparkonto (HSA), das eine Kombination steuerbegünstigten mit einem hohen Selbstbehalt Krankenversicherung Sparkomponente.
Alle HSA-Beiträge, bis zum gesetzlich zulässigen Höchstbetrag, sind steuerlich absetzbar, auch für diejenigen, die nicht in Anhang C aufgeführt sind. Für das Steuerjahr 2020 können Sie bis zu 3.550 USD (3.600 USD im Jahr 2021) einzahlen, wenn Sie eine Einzelperson haben Deckungsplan oder 7.100 USD (7.200 USD im Jahr 2021), wenn Sie einen Familienplan haben – mit einem zusätzlichen Beitrag von 1.000 USD für Steuerzahler über 55 Jahre.
Arbeitgeber können im Namen von Arbeitnehmern auch Beiträge zu einer HSA leisten, ähnlich wie bei einem 401 (k). Die Summe der Arbeitgeber- und Arbeitnehmerbeiträge darf jedoch die jährliche Beitragsgrenze für jede Versicherungsart nicht überschreiten.
Gesundheitssparkonten können einen dreifachen Steuervorteil in Form von steuerabzugsfähigen Beiträgen, steueraufgeschobenem Wachstum und steuerfreien Abhebungen bieten, wenn Mittel zur Zahlung qualifizierter medizinischer Ausgaben verwendet werden.
3. Medizinische Ausgaben
Krankheitskosten sind abzugsfähig, jedoch nur in der Höhe, in der sie einen bestimmten Prozentsatz des bereinigten Bruttoeinkommens (AGI)des Steuerpflichtigen übersteigen. Dieser Prozentsatz ändert sich aufgrund verschiedener Gesetze (zuletzt zwischen 7,5% und 10%), aber er bleibt immer hoch genug, um die meisten Menschen von der Qualifikation abzuhalten. Der Prozentsatz beträgt 7,5% Ihres AGI für die Steuerjahre 2020 und 2021.
Wenn Sie erhebliche Arztrechnungen haben, können Sie Ihren Abzug erhöhen, indem Sie andere medizinische Verfahren oder Ausgaben im selben Jahr planen. Eine Einschränkung besteht darin, dass Sie, wenn Sie im Folgejahr einen Erstattungsscheck von Ihrer Versicherung erhalten, den Betrag des Abzugs, der im Folgejahr als Einkommen erstattet wurde, angeben müssen.
Wenn Sie beispielsweise in einem Jahr 17.000 USD für eine Operation abgezogen haben und Ihre Versicherungsgesellschaft Ihnen im nächsten Jahr einen Scheck über 10.000 USD für die Operation schickt, muss dieser Betrag im Jahr des Scheckeingangs als Einkommen deklariert werden.
Wenn die Möglichkeit besteht, dass Sie in Zukunft Krankheitskosten von Ihrer Versicherungsgesellschaft übernehmen lassen, geben Sie diesen Abzug nicht an. Sie können jederzeit eine geänderte Erklärung für das Jahr einreichen, in dem Sie den Abzug erhalten hätten, wenn Ihr Versicherungsanspruch abgelehnt wird.
4. Arbeitslosigkeit/Arbeitnehmerentschädigung
Es ist wichtig, Arbeitslosengeld, das über eine staatliche Arbeitslosenagentur gezahlt wird, von Arbeitslosengeld zu unterscheiden, das Arbeitnehmern gewährt wird, die aufgrund einer Verletzung ihre Pflichten nicht erfüllen können.
Arbeitslosengeld ist immer steuerpflichtig, da es als Ersatz für das regelmäßige Erwerbseinkommen gilt. Sie erhalten ein Formular 1040 gemeldet werden. Die von Ihnen erhaltenen Leistungen aus dem Arbeitslosengeld sollten nicht als Einkommen deklariert werden. Dazu gehören auch Hinterbliebenenleistungen.
5. Abzüge für Selbständige
Selbständige Steuerpflichtige und andere Wirtschaftssubjekte können geschäftsbezogene Versicherungsprämien, einschließlich Kranken- und Zahnversicherungsprämien, sowie Pflegeprämienabziehen. Die Kfz-Versicherung kann auch abgezogen werden, wenn der Steuerzahler sich dafür entschieden hat, die tatsächlichen Ausgaben zu melden und nicht den Standard-Kilometersatz annimmt.
Stellen Sie sicher, dass Sie alle Prämien, die für förderfähige Versicherungskosten gezahlt wurden, sowie alle anderen abzugsfähigen Ausgaben, die Sie geltend machen möchten, wie Computerausrüstung oder ein Heimbüro, dokumentieren.
6. Andere qualifizierende Pläne
Qualifizierte Pläne sind nicht die einzige Art von Altersvorsorge, die mit steuerlich absetzbaren Prämien finanziert werden kann: 412(i)-Pläne sind auch steuerbegünstigt. Dieser leistungsorientierte Plan kann Kleinunternehmern, die ihre Altersvorsorge nachholen und in Zukunft einen garantierten Einkommensstrom erhalten möchten, erhebliche Abzüge bieten.
Ein 412(i)-Plan wird ausschließlich mit Versicherungsprodukten wie Barwert-Lebensversicherungen oder festen Rentenverträgen finanziert, und der Planinhaber kann jedes Jahr bis zu Hunderttausende von Dollar an Beiträgen zu diesem Plan abziehen.
Teilnehmer an qualifizierten Standardplänen, wie z. B. 401(k)-Plänen über einen Arbeitgeber, könnenvorbehaltlich bestimmter Einschränkungeneine begrenzte Anzahl von entweder frist- oder dauerhaften Lebensversicherungen erwerben. Die Deckung muss jedoch gemäß den IRS-Vorschriften als „beiläufig“ angesehen werden. Laut IRS gilt eine Versicherungspolice als „beiläufig“, wenn „weniger als 50 Prozent des dem Konto jedes Teilnehmers gutgeschriebenen Arbeitgeberbeitrags für den Abschluss einer gewöhnlichen Lebensversicherung für das Leben des Teilnehmers verwendet werden“.
Aus qualifizierten Plänen gezahlte Sterbegeldleistungen für Lebensversicherungen sind steuerfrei. Mit dieser Versicherung können die Steuern auf den Erlös des Plans gezahlt werden, die nach dem Tod des Teilnehmers ausgeschüttet werden müssen.
7. Sind Lebensversicherungsprämien steuerlich absetzbar?
Die Lebensversicherung kann Ihnen dabei helfen, Ihren Angehörigen ein gewisses Maß an Familiensicherheit zu bieten, falls Ihnen etwas passieren sollte. Sie fragen sich vielleicht, ob Lebensversicherungsprämien bei Ihrer persönlichen Steuererklärung abzugsfähig sind, und die Antwort lautet in der Regel nein. Prämien sind jedoch als geschäftsbezogene Ausgaben abzugsfähig (wenn der Versicherte ein Angestellter oder leitender Angestellter des Unternehmens ist und das Unternehmen kein direkter oder indirekter Begünstigter der Police ist).
Das Sterbegeld ist für einzelne Versicherungsnehmer und deren Begünstigte grundsätzlich steuerfrei.
Obwohl auch Sterbegeld für geschäftsnahe Begünstigte häufig steuerfrei ist, gibt es bestimmte Situationen, in denen das Sterbegeld für firmeneigene Lebensversicherungen steuerpflichtig sein kann. Arbeitgeber, die Arbeitnehmern eine lebenslange Gruppenversicherung anbieten, können jedoch die Prämien abziehen, die sie auf die ersten 50.000 US-Dollar an Leistungen pro Arbeitnehmer zahlen, und Beträge bis zu dieser Grenze werden den Arbeitnehmern nicht als Einkommen gezählt.fünfzehn
Lebensversicherungsprämien können auch häufig für die meisten Arten von nicht qualifizierten Plänen, wie zum Beispiel Entgeltumwandlung oder Prämien für Führungskräfte, abgezogen werden. In der Regel gelten die Prämien nach den Regeln dieser Pläne als Vergütung für Führungskräfte in Schlüsselpositionen. In einigen Fällen kann der Abzug jedoch erst vorgenommen werden, wenn der Arbeitnehmer die Leistung konstruktiv erhält.
Die Quintessenz
Dies sind nur einige der häufig übersehenen Abzüge und IRS-Website aufgeführt. Ein Gespräch mit Ihrem Buchhalter oder einem anderen Steuerfachmann kann Ihnen dabei helfen, festzustellen, welche Steuerabzüge im Zusammenhang mit Versicherungen Sie geltend machen können, um Ihre Schulden zu minimieren.