Früherer Dienst
Was ist Dienst in der Vergangenheit?
Nachzuverrechnende Dienstzeit bezieht sich auf die Beschäftigungszeit vor der Teilnahme eines Mitarbeiters an einem Pensionsplan. Dieser Zeitraum kann den Arbeitnehmer von bestimmten Leistungen ausschließen, die vor der Teilnahme am Plan bestanden. Die Mitarbeiter haben die Möglichkeit, ihre Dienstzeit bar oder durch einen qualifizierten Rentenplanwechsel einzukaufen, um ihre Dienstjahre bei der Berechnung der Altersrente zu erhöhen.
In einem leistungsorientierten Plan (DB) hat der Arbeitgeber die Möglichkeit, die geleistete Dienstzeit zu finanzieren oder nicht.
Die zentralen Thesen
- Frühere Dienstzeit ermöglicht es Mitarbeitern, sich eine Beschäftigung bei einem Unternehmen anrechnen zu lassen, bevor sie sich offiziell als Rentenempfänger einschreiben.
- Oftmals müssen die Mitarbeiter nach einer anfänglichen Wartezeit im Unternehmen Leistungen aus der Dienstzeit einzahlen oder erwerben.
- Ein Mitarbeiter sollte eine Kosten-Nutzen-Analyse durchführen, um festzustellen, ob der Kauf vergangener Dienstjahre im Hinblick auf die Vorlaufkosten im Vergleich zu langfristigen Erhöhungen der Rentenleistungen sinnvoll ist.
Frühere Dienste verstehen
Der Erwerb von Dienstalternativen beinhaltet die Zahlung eines festen Geldbetrags als Gegenleistung für frühere versäumte ruhegehaltsfähige Dienstzeiten. Vergangenheit Service Einkauf kann maximieren Ruhestand hilft Einkommen und zusätzliche finanzielle Sicherheit, vor allem, wenn ein Mitarbeiter zu einem bestimmten Zeitpunkt eine Beurlaubung von ihrer Arbeit nahm in ihrer Karriere.
Einige häufige Gründe für einen Urlaub sind Freizeit, um eine Familie zu gründen, wieder zur Schule zu gehen oder zu reisen. Der Aufschub der Teilnahme an einem Pensionsplan kann ein weiterer Grund für den Erwerb von Dienstalter sein.
Die meisten Altersrenten bei leistungsorientierten Pensionsplänen werden nach dieser Formel berechnet:
Altersrente = (Anzahl der ruhegehaltsfähigen Dienstjahre) multipliziert mit (einem bestimmten Prozentsatz für jedes Dienstjahr) multipliziert mit (Durchschnitt des letzten oder besten Verdienstes über einen Zeitraum von 3-5 Jahren)
Insbesondere ist diese Art von Transaktion irreversibel. Das macht die Kosten-Nutzen-Dynamik zu verstehen, bevor die Transaktion kritisch wird. Dabei wird berechnet, ob die erwartete zusätzliche Altersrente infolge des Erwerbs von nachzuverrechnenden Diensten das entgangene Renteneinkommen übersteigt, das mit dem für den Erwerb der nachzuverrechnenden Leistung verwendeten Geld hätte erwirtschaftet werden können.
Es ist wichtig zu prüfen,wie die Vergangenheit Service Kauf wird eine individuelle Gesamt beeinflussen Finanzplan.
Für frühere Dienste bezahlen
Es gibt mehrere Möglichkeiten, für vergangene Servicekäufe zu bezahlen. Mittel, die in einem registrierten Altersvorsorgeplan (RRSP) gehalten werden, können verwendet werden, um frühere Dienstzeiten zu bezahlen. In diesem Fall kann eine direkte steuerlich geschützte Übertragung von einem RRSP-Konto auf den Pensionsplan erfolgen. Verfügt der RRSP nicht über ausreichende liquide Mittel, kann zum Ausgleich der Differenz ein Pauschalbeitrag an den RRSP geleistet werden.
Es kann auch möglich sein, frühere Leistungen durch Überweisung von Mitteln aus einem früheren Pensionsplan zu bezahlen, sofern der derzeitige Pensionsplananbieter bereit ist, die Mittel anzunehmen. Es können auch Pauschal- oder Ratenbeiträge mit nicht registrierten Mitteln inklusive Lohnabzügen geleistet werden.
In Fällen, in denen Mitarbeiter erwägen, das Vermögen aus ihrem qualifizierten Pensionsplan zu übernehmen, ist es oft ratsam, zuerst einen Finanzplaner zu konsultieren.