Überfällige Bilanzmethode

Was ist die Methode des überfälligen Saldos?

Die Methode des überfälligen Saldos ist ein Ansatz zur Berechnung der Zinsen für einen Kredit. Nach der Methode des überfälligen Saldos erhält der Kreditnehmer eine Nachfrist, vor der ihm keine Zinsen auf den ausstehenden Saldo des Kredits berechnet werden.

Dieser für den Kreditnehmer vorteilhafte Ansatz wird üblicherweise von Kreditkartenunternehmen angewendet.

Funktionsweise der Methode „Überfälliger Saldo“

Nach der Methode des überfälligen Saldos genießen Kreditnehmer eine zinslose Frist für Neuaufnahmen. Solange sie den ausstehenden Restbetrag zum Ende dieses Zeitraums zurückzahlen, entstehen ihnen keine Zinsen. Im Zusammenhang mit Kreditkarten beträgt die Nachfrist in der Regel zwischen 20 und 30 Tagen und überschneidet sich mit dem Abrechnungszyklus der Karte. Oft sind die Zahlungen am Ende eines jeden Monats fällig, obwohl die genauen Zahlungen je nach Kartenanbieter und dem Datum, an dem die Karte ausgestellt wurde, unterschiedlich sein können.

Aus Sicht des Kreditgebers erhöht die Methode des überfälligen Saldos das Risiko einer Vorauszahlung. Wenn eine große Anzahl von Kreditnehmern ihre Schulden innerhalb der vorgeschriebenen Nachfrist zurückzahlt, hat der Kreditgeber ihnen effektiv ein zinsloses Darlehen gewährt. Da der Kreditgeber seine eigenen betrieblichen und finanziellen Kosten – einschließlich der Inflationskosten tragen muss, verlieren sie bei Betrachtung auf Nettobasis zwangsläufig Geld für solche zinslosen Kredite.

Für Kreditnehmer kann die Methode des überfälligen Saldos jedoch sehr attraktiv sein. Wenn der Kreditnehmer die meisten oder alle Schulden innerhalb der Nachfrist sorgfältig zurückzahlt, kann er seinen Cashflow verbessern, indem er vom Kreditgeber einen kostengünstigen oder kostengünstigen Kredit erhält. Gleichzeitig können solche Gewohnheiten auch dazu beitragen, die Kreditwürdigkeit des Kreditnehmers zu verbessern und ihn gleichzeitig zu peripheren Vorteilen wie der Teilnahme an Cashback- oder Prämienprogrammen des Kreditgebers zu berechtigen. Aus diesen Gründen gehen Kreditgeber, die die Methode des überfälligen Saldos anwenden, davon aus, dass ein erheblicher Prozentsatz ihrer Kunden ihre Kredite nicht rechtzeitig zurückzahlen wird und daher Zinsen oder andere Strafen anfallen.

Beispiel aus der Praxis für die Methode des überfälligen Saldos

Mia überprüft die Karteninhabervereinbarung für ihre neue Kreditkarte. Sie stellt fest, dass die Karte die Methode des überfälligen Guthabens verwendet und eine Nachfrist von 28 Tagen bietet. Am 28. eines jeden Monats fallen für alle ausstehenden Guthaben Zinsaufwendungen an, sodass sie keine Zinsen zahlen kann, solange sie ihr gesamtes Guthaben vor diesem Datum abbezahlt. Gleichzeitig werden für nicht bezahlte Guthaben, die nach Ablauf dieser Nachfrist verbleiben, Zinsaufwendungen erhoben. Wenn Mia beispielsweise 500 US-Dollar an Kosten verursacht und am Ende des 28. Tages 400 US-Dollar auszahlt, fallen Zinsen auf den nicht bezahlten Restbetrag von 100 US-Dollar an.

Nach Überprüfung dieser Bedingungen und der anderen Bestimmungen der Karteninhabervereinbarung beschließt Mia, mit der Karte fortzufahren. Schließlich hat sie bereits die Angewohnheit, am Ende jedes Abrechnungszyklus ihr gesamtes Kartenguthaben zurückzuzahlen. Sie befasst sich daher nicht mit dem Risiko, über die Nachfrist von 28 Tagen hinaus Zinsen zu erhalten. Gleichzeitig kann sie von den Cashback- und Prämienprogrammen der Karte profitieren, sodass sie effektiv von der Verwendung der Karte profitieren kann.