Teilnehmende Politik

Was ist eine teilnehmende Richtlinie?

Eine teilnehmende Police ist ein Versicherungsvertrag, der dem Versicherungsnehmer Dividenden zahlt. Dividenden werden aus den Gewinnen der Versicherungsgesellschaft generiert, die die Police verkauft hat, und werden in der Regel über die Laufzeit der Police jährlich ausgezahlt. Die meisten Policen enthalten auch eine endgültige oder endgültige Zahlung, die bei Fälligkeit des Vertrags ausgezahlt wird. Einige teilnehmende Policen können einen garantierten Dividendenbetrag enthalten, der zu Beginn der Police festgelegt wird. Eine teilnehmende Richtlinie wird auch als „With-Profit-Richtlinie“ bezeichnet.

Grundlegendes zu teilnehmenden Richtlinien

Bei den teilnehmenden Policen handelt es sich in der Regel um Lebensversicherungsverträge, z. B. eine lebenslange teilnehmende Police. Die vom Versicherungsnehmer erhaltene Dividende kann auf verschiedene Arten verwendet werden. Erstens kann der Versicherungsnehmer den Dividendenerlös auf die Prämienzahlung der Versicherungspolice anwenden. Zweitens kann die Dividende zusammen mit der Versicherung als Einlage einbehalten werden, um ähnlich wie bei einem regulären Sparkonto Zinsen zu generieren . Schließlich kann der Versicherungsnehmer die Dividendenzahlung einfach in bar erhalten, ähnlich wie eine Dividendenzahlung auf eine Aktie

Teilnehmende Richtlinien im Vergleich zu nicht teilnehmenden Richtlinien

Versicherungsunternehmen berechnen Prämien, die zur Deckung ihrer Kosten geschätzt werden. Nicht teilnehmende Prämien sind normalerweise niedriger als die Prämien für teilnehmende Policen. Versicherungsunternehmen berechnen höhere Prämien für teilnehmende Policen, basierend auf konservativen Prognosen, mit der Absicht, den Überschuss zurückzugeben. Dies hat Auswirkungen auf die steuerliche Behandlung der Police. Der IRS hat die von der Versicherungsgesellschaft geleisteten Zahlungen als Rendite auf die Überprämie anstelle von Dividendenausschüttungen eingestuft.

Beispielsweise wird eine Versicherungsgesellschaft die Prämien auf höhere Betriebskosten und niedrigere Renditen als tatsächlich erwartet stützen. Durch konservative Prognosen kann eine Versicherungsgesellschaft besser vor Risiken schützen. Letztendlich ist dies für den einzelnen Versicherungsnehmer besser, da es dazu beiträgt, das Insolvenzrisiko seines Versicherungsunternehmens auszugleichen, was zu niedrigeren langfristigen Prämien führt. Teilnehmende Policen sind im Wesentlichen eine Form der Risikoteilung, bei der die Versicherungsgesellschaft einen Teil des Risikos auf die Versicherungsnehmer verlagert.

Obwohl sich die Zinssätze, Sterblichkeitsraten und Ausgaben, auf denen die Dividendenformeln basieren, von Jahr zu Jahr ändern, wird eine Versicherungsgesellschaft die Dividenden nicht so oft variieren. Stattdessen werden sie die Dividendenformeln regelmäßig ändern, basierend auf Erfahrungen und erwarteten zukünftigen Faktoren. Diese Aussagen gelten für die gesamte Lebensversicherung.  Die Dividendensätze für universelle Lebensversicherungen können viel häufiger angepasst werden, sogar monatlich.

Teilnehmende Richtlinien können langfristig weniger kosten als nicht teilnehmende Richtlinien. Bei Barwertpolicen erhöht sich die Dividende normalerweise mit steigendem Barwert der Police. Aus Sicht des Versicherungsnehmers sind Lebensversicherungen im Wesentlichen risikofrei, da die Versicherungsgesellschaft alle Risiken trägt – obwohl die Versicherungsgesellschaft bei teilnehmenden Lebensversicherungen ein gewisses Risiko auf den Versicherungsnehmer verlagert.

Die Frage, ob teilnehmende Richtlinien nicht teilnehmenden Richtlinien überlegen sind, ist jedoch komplex und hängt weitgehend von den individuellen Bedürfnissen ab. Die Risikolebensversicherung ist in der Regel eine nicht teilnehmende Police mit niedrigen Prämien. Es kann den Anforderungen einer Person entsprechen, die daran interessiert ist, ihre Begünstigten mit weniger Zahlungen zu versorgen. Personen, die in ihrem Leben regelmäßig Dividenden aus ihrer Police verdienen möchten, können sich jedoch für eine teilnehmende Police entscheiden.

Eine teilnehmende Police ermöglicht es Ihnen als Versicherungsnehmer, die Gewinne der Versicherungsgesellschaft zu teilen. Es ist auch als With-Profit-Politik bekannt. Bei nicht teilnehmenden Policen werden die Gewinne nicht geteilt und es werden keine Dividenden an die Versicherungsnehmer gezahlt.

Gegenseitige Unternehmen können nur teilnehmende Policen ausgeben, die es ermöglichen, einen Teil der Prämien des Unternehmens in Form von Policendividenden als Rückerstattung auszuzahlen, wodurch diese Fonds als Einkommen nicht steuerpflichtig werden.