Bankholdinggesellschaft
Was ist eine Bankholding?
Eine Bankholding ist ein Unternehmen, das eine Mehrheitsbeteiligung an einer oder mehreren Banken hält, aber selbst keine Bankdienstleistungen anbietet.
Holdinggesellschaften führen nicht das Tagesgeschäft der Banken, die ihnen gehören. Sie üben jedoch die Kontrolle über das Management und die Unternehmensrichtlinien aus. Sie können Manager einstellen und entlassen, Strategien festlegen und bewerten und die Leistung der Geschäfte von Tochtergesellschaften überwachen.
Bank of America, Citigroup und JPMorgan Chase & Co. werden alle von Holdinggesellschaften betrieben.
Bankholdinggesellschaften werden von der Federal Reserve reguliert. Banken, die nicht im Besitz von Holdinggesellschaften sind, werden in erster Linie vom Amt des Währungsprüfers reguliert, obwohl die US-Bankvorschriften so komplex und weitreichend sind, dass insgesamt fünf Bundesbehörden beteiligt sind.
Die Bankholding verstehen
Holdinggesellschaften existieren außerhalb des Bankenbereichs. Einige Unternehmen wurden nur gegründet, um die Vermögenswerte mehrerer Tochtergesellschaften zu halten, nicht um Produkte oder Dienstleistungen zu produzieren.
Die zentralen Thesen
- Eine Bankholding ist eine juristische Person, die eine Mehrheitsbeteiligung an einer oder mehreren Banken hält.
- Die One-Bank-Holding ist einfach eine Holding für eine Bank, hat aber eine kürzere Geschichte als flexiblere Vereinbarung für eine unabhängige Bank.
- In der gesamten Wirtschaft gibt es Holdinggesellschaften verschiedenster Art. Berkshire Hathaway ist einer davon.
Zu den Vermögenswerten der Holdinggesellschaft können Gesellschaften mit beschränkter Haftung oder Personengesellschaften, Immobilien, Patentmarken, Aktien, Anleihen und mehr gehören. Sie sind teilweise gesetzlich vor finanziellen Verlusten ihres Vermögens geschützt und können sich so strukturieren, dass steuerliche, finanzielle und rechtliche Verbindlichkeiten auf ihre verschiedenen Tochtergesellschaften verteilt werden, wodurch das Gesamtrisiko reduziert wird.
Die vielleicht bekannteste Holdinggesellschaft in den USA ist Berkshire Hathaway, die dem Investor Warren Buffet gehört und von ihm geleitet wird. Berkshire Hathaway ist eine Holdinggesellschaft für Unternehmen, an denen das Unternehmen maßgeblich beteiligt ist, darunter Coca-Cola, GEICO, Dairy Queen, BNSF Railway, Lubrizol, Fruit of the Loom und Helzberg Diamonds. Die Holding ist auch an der Kraft Heinz Company und American Express beteiligt.
Die One-Bank-Holding-Gesellschaft
Eine Variante der Holdinggesellschaft ist die Einbank-Holdinggesellschaft, die definitionsgemäß eine Kapitalgesellschaft ist, die mindestens ein Viertel der stimmberechtigten Aktien einer Geschäftsbank besitzt.
Eine Bankholding bietet keine Bankdienstleistungen an. Es besitzt und kontrolliert eine Bank oder Banken.
Die One-Bank-Holding ist eine Kreation der späten 1960er Jahre. Ihre Gründung ermöglichte unabhängigen Banken den größeren Handlungsspielraum einer Bankholding. Das heißt, sie könnten aus ihrer Abhängigkeit von einzelnen Einlegern in andere Arten von Bankgeschäften wie Kredite und Commercial Papers übergehen.
Die Fähigkeit zur Emission von Commercial Papers am Kapitalmarkt war ein besonderer Schwerpunkt der One-Bank-Holdings. Commercial Paper sind eine wichtige Methode für ein Unternehmen, um schnell und kostengünstig Geld zu beschaffen, um seine kurzfristigen Verbindlichkeiten zu begleichen und seine Forderungen und Vorräte zu finanzieren. Es handelt sich um ein kurzfristiges Schuldinstrument, das selten länger als 270 Tage fällig wird. Es wird nicht im herkömmlichen Sinne verzinst, sondern mit einem Abschlag vom Nennwert ausgegeben.