Nicht-Ehepartner-Begünstigter-Rollover
Was ist ein Nicht-Ehepartner-Begünstigten-Rollover?
Bei einem nicht-ehelichen Begünstigten-Rollover handelt es sich um einen Vorsorgeplan- Vermögens Rollover, der im Todesfall des Kontoinhabers durchgeführt wird, wenn der Empfänger nicht der Ehegatte des Verstorbenen ist.
Verstehen eines nicht-ehelichen Begünstigten-Rollover
Bei einem nicht-ehelichen Begünstigten-Rollover erhält der Empfänger in der Regel den Restbetrag in einer einmaligen Pauschalzahlung und unterliegt damit der vollen, sofortigen Besteuerung. Bei einer Übertragung eines nichtehelichen Begünstigten muss, wenn das Geld auf ein anderes Altersversorgungskonto übertragen wird, dieses als Begünstigungskonto angegeben werden, das sowohl den Namen des Verstorbenen als auch den Namen des Begünstigten enthält. Viele Rentenkonten verlangen, dass der Ehepartner alleiniger Begünstigter ist.
IRA-Rollover versus Transfer
Es gibt zwei Möglichkeiten, eine IRA von einer Depotbank zu einer anderen zu verschieben: Rollover oder Übertragung. Bei einem IRA-Rollover kann die Person die Gelder für maximal 60 Kalendertage in Besitz nehmen, bevor sie die Gelder auf ein anderes qualifiziertes Konto einzahlen.
Ein Investor darf seinen IRA nur alle 12 Monate verlängern. Der Anleger hat ab dem Datum der Ausschüttung 60 Tage Zeit, um 100 % der Mittel auf ein anderes qualifiziertes Konto einzuzahlen, oder er muss die ordentliche Einkommenssteuer auf die Ausschüttung und eine Strafsteuer von 10 % zahlen, wenn der Anleger jünger als 59-1/2 ist. Ein Anleger kann seinen IRA direkt von einer Depotbank auf eine andere übertragen, indem er einfach ein Kontoübertragungsformular unterschreibt.
Der Anleger nimmt niemals die Vermögenswerte auf dem Konto in Besitz und der Anleger kann seine IRA so oft er möchte direkt übertragen.
IRA-Rollover
Ein Rollover findet statt, wenn die Bestände eines Vorsorgeplans auf einen anderen ohne steuerliche Folgen übertragen werden. Die Ausschüttung aus einem Ruhestandsplan wird auf dem IRS-Formular 1099-R gemeldetund kann für jede IRA auf eine pro Jahr begrenzt werden.
Rollover werden oft eingesetzt, um Steuern zu sparen, wie bei Rentenplänen. Bei einem direkten Rollover kann der Rentenplanverwalter den Erlös des Plans direkt an einen anderen Plan oder an eine IRA auszahlen. Die Ausschüttung kann als Scheck auf das neue Konto ausgestellt werden. Wenn die IRA eine Ausschüttung von einer IRA durch eine Übertragung von Treuhändern an Treuhänder erhält, kann die Institution, die die IRA hält, die Gelder von der IRA an die andere IRA oder an einen Ruhestandsplan verteilen.
Bei einem 60-tägigen Rollover werden Gelder aus einem Pensionsplan oder IRA direkt an den Anleger ausgezahlt, der innerhalb von 60 Tagen einen Teil oder alle Gelder in einen anderen Pensionsplan oder IRA einzahlt. Bei einem direkten Rollover oder einer Übertragung von Treuhänder zu Treuhänder werden in der Regel keine Steuern gezahlt. Ausschüttungen aus einem 60-tägigen Rollover und nicht verlängerte Fonds sind jedoch in der Regel steuerpflichtig.