Definition des benannten Begünstigten
Was ist ein benannter Begünstigter?
Ein benannter Begünstigter ist eine durch ein schriftliches Rechtsdokument verfügte natürliche Person, die berechtigt ist, Vermögenswerte von einem Trust, einer Versicherungspolice, einem Pensionsplankonto, einer IRA oder einem anderen Finanzinstrument einzuziehen. Mehrere namentlich genannte Begünstigte einer einzigen Immobilie werden zum Zeitpunkt der Veräußerung an den Erlösen beteiligt. In einigen Fällen, z. B. bei einer Rentenversicherung, können der Versicherungsnehmer und der genannte Begünstigte dieselbe Person sein.
Anfang Januar 2020 unterzeichnete Präsident Trump das SECURE-Gesetz (Setting Every Community Up for Retirement Enhancement). Das Gesetz ermutigt Arbeitgeber, Renten als Investitionsoptionen im Rahmen von 401 (k) -Plänen anzubieten.
Die Benennung von Begünstigten kann komplex sein. Durch die Benennung eines bestimmten Begünstigten in einer Lebensversicherung wird der Erlös beispielsweise weder testamentarisch festgelegt noch von einem Nachlassverfahren berührt.
Benannte Begünstigte verstehen
Es gibt verschiedene Arten von Begünstigten:
- Hauptbegünstigter : eine Person, die zuerst Leistungen erhält.
- Bedingter Begünstigter: Eine Person, die die Leistungen eines Kontos erhält, wenn der Hauptbegünstigte verstorben ist, nicht auffindbar ist oder die Annahme der Vermögenswerte nach dem Tod des Kontoinhabers verweigert. Ein Testament legt im Allgemeinen vorbestimmte Bedingungen fest, die erfüllt sein müssen, bevor ein bedingter Begünstigter Versicherungserlöse oder Altersguthaben erhalten kann.
- Sekundärbegünstigter : ein Synonym für „Kontingentbegünstigter“.
Es ist wichtig zu beachten, dass ein benannter Begünstigter nicht unbedingt eine natürliche Person sein muss. Beispielsweise kann der benannte Begünstigte einer Versicherungspolice der Nachlass des Verstorbenen sein, in diesem Fall werden die tatsächlichen Begünstigten im Testament benannt.
Die zentralen Thesen
- Ein benannter Begünstigter bezieht sich auf eine Person, die durch ein schriftliches Rechtsdokument verordnet wurde und berechtigt ist, Vermögenswerte von einem Trust, einer Versicherungspolice, einem Pensionsplankonto oder einer IRA einzuziehen.
- Es gibt verschiedene Arten von Begünstigten, wie zum Beispiel Hauptbegünstigte, die Personen bestimmen, die an erster Stelle stehen, um Leistungen zu erhalten.
- Bedingte Begünstigte sind Personen, die Anspruch auf die Leistungen eines Kontos haben, wenn der Hauptbegünstigte den Vermögenswert verweigert, verstorben ist oder nicht auffindbar ist.
- Ein Begünstigter kann ein Nachlass sein, im Gegensatz zu einer Einzelperson.
Im Mai 2018 beschrieb der Houston Chronicle die Mittel, mit denen eine Person mit Wohnsitz im Bundesstaat Texas eine Wohltätigkeitsorganisation legal als Begünstigten ihres Vermögens benennen konnte. Die Person sollte zuerst der Wohltätigkeitsorganisation mitteilen, dass sie als Begünstigter benannt wurde. Diese Informationen sollten durch gut dokumentierte schriftliche Kommunikationskanäle übermittelt werden. Die Wohltätigkeitsorganisation muss dann die Bankverbindung des Zuwendungsgebers zusammen mit einer Sterbeurkunde erhalten, um die Mittel in Anspruch nehmen zu können. In diesem Fall ist für den beabsichtigten Empfänger kein Nachlass erforderlich, um IRA-Leistungen in Anspruch zu nehmen.
Ein Begünstigter unterscheidet sich von einem Erben. Der erste ist berechtigt, durch Erlass eines Testaments Eigentum zu sammeln, während der letztere jemand ist, der durch Erbfolge Anspruch auf Vermögenswerte hat.
Risiken im Zusammenhang mit namentlich genannten Begünstigten
Es ist wichtig, dass die Zuschussgeber den oder die Begünstigten in einem vollständigen Nachlassplanungsprozess offiziell benennen. Darüber hinaus empfehlen viele Finanzberater, alle Begünstigtenbezeichnungen alle paar Jahre zu überprüfen und zu aktualisieren, insbesondere nach einem großen Lebensereignis wie einer Scheidung oder dem Tod eines geliebten Menschen.