Depotbank des Investmentfonds
Was ist eine Investmentfonds-Depotbank?
Eine Depotbank für Investmentfonds ist eine Treuhandgesellschaft, eine Bank oder ein ähnliches Finanzinstitut, das für die Verwahrung und den Schutz der Wertpapiere eines Investmentfonds verantwortlich ist. Die Depotbank eines Investmentfonds verwahrt Vermögenswerte zur Verwahrung und kann auch eine Reihe von Dienstleistungen erbringen, darunter Fondsverwaltung, Fondsbuchhaltung, Recht, Compliance, Steuerunterstützung und Transferstellendienste.
Die zentralen Thesen
- Die Depotbanken von Investmentfonds sind für die Sicherung und Verwaltung der in einem Investmentfonds gehaltenen Wertpapiere verantwortlich.
- Während der Portfoliomanager eines Fonds Handelsentscheidungen trifft, werden die Wertpapiere des Fonds bei der Depotbank und nicht direkt beim Fonds selbst gehalten. Dies geschieht, um das Betrugsrisiko zu verringern.
- Neben dem Halten von Wertpapieren und der Führung von Aufzeichnungen bietet eine Depotbank ihren Kunden in der Regel auch Handelsabwicklungen, Devisentransaktionen und Steuerdienstleistungen an.
Depotbanken von Investmentfonds verstehen Understanding
Depotbanken von Investmentfonds arbeiten mit Investmentfonds über Vereinbarungen mit Dritten. Da ein Investmentfonds im Wesentlichen ein großer Pool von Geldern von vielen verschiedenen Anlegern ist, erfordert er eine zusätzliche Einrichtung, die die Wertpapiere hält und schützt, die sich im gemeinsamen Besitz aller Anleger des Fonds befinden.
Die Securities and Exchange Commission (SEC) hat spezifische Regeln und Anforderungen für die Verwahrung von Investmentfonds, was dazu führt, dass die meisten Investmentgesellschaften mit einer externen Depotbank zusammenarbeiten, um die Einhaltung der Vorschriften zu gewährleisten. Die Vorschriften für die Verwahrung von Investmentfondsvermögen wurden 2009 überarbeitet, um für Anleger noch mehr Transparenz und Sicherheit der Anlagen zu gewährleisten. Diese Vorschriften sind in erster Linie in Regel 206 (4) -2 des Investment Advisors Act von 1940 aufgeführt. Die Vorschriften des Gesetzes von 1940 sollen dazu beitragen, das Risiko betrügerischer oder unehrlicher Aktivitäten von Investmentgesellschaften und Fondsmanagern zu verringern.
Depotbankdienstleistungen für Investmentfonds
Verwahrstellen von Investmentfonds arbeiten mit Investmentfondsgesellschaften auf der ganzen Welt zusammen. Global Custodians müssen sich an unterschiedliche Vorschriften in den einzelnen Ländern halten.
Depotbanken von Investmentfonds können eine breite Palette von Dienstleistungen anbieten. Typische Angebote umfassen Fondsbuchhaltung, Verwaltung, Rechts, Compliance- und Steuerdienstleistungen. Depotbanken von Investmentfonds arbeiten auch mit Transferagenten zusammen oder bieten ihre eigenen Transferagenturdienste an, um Aufzeichnungen über die Transaktionen und Salden der Anteilinhaber zu führen. Investmentfonds lagern in der Regel die meisten ihrer Backoffice-Aktivitäten aus Gründen der Kosteneffizienz und Bequemlichkeit an Depotbanken aus. Die Verwaltung und Buchführung von Investmentfonds sind wichtige Aspekte der Geschäftstätigkeit eines Investmentfonds. Fondsbuchhalter sind für die Berechnung der täglichen Nettoinventarwerte des Fonds verantwortlich. Fondsadministratoren sind auch für zahlreiche Aktivitäten im Zusammenhang mit den zugrunde liegenden Wertpapieren des Investmentfonds verantwortlich, einschließlich Kapitalmaßnahmen und Stimmrechtsvertretung.
Top-Depotbanken weltweit
Institutional Investor erstellt jährliche Rankings zu globalen Depotbanken nach Vermögenswerten. Die größten globalen Depotbanken der Welt bieten Verwahrungsdienstleistungen für alle Arten von Anlagen, einschließlich Aktien, Anleihen, Investmentfonds und Exchange Traded Funds. Im Jahr 2016 war die Bank of New York Mellon die größte globale Depotbank mit einem Gesamtvermögen von 25,08 Billionen US-Dollar für die 12 Monate bis Juni 2016. State Street belegte mit 21,35 Billionen US-Dollar an Vermögenswerten den zweiten Platz. JP Morgan belegte mit 20,47 Billionen US-Dollar an verwaltetem Vermögen den dritten Platz.