Mossack Fonseca
Was ist Mossack Fonseca?
Der Begriff Mossack Fonseca bezieht sich auf eine in Panama ansässige Anwaltskanzlei, die in den Panama-Papers-Skandal verwickelt war. Das 1977 gegründete Unternehmen hat seinen Hauptsitz in Panama und ist weltweit in mehr als 40 Ländern tätig.
Die Kanzlei beschäftigte rund 600 Mitarbeiter und bot ihren Mandanten verschiedene rechtliche Lösungen und Vertrauensdienste an. Mossack Fonseca war als kostengünstiger Schöpfer von Briefkastenfirmen auf der ganzen Welt bekannt. Die Firma wurde 2018 aufgelöst, nachdem im Panama-Papers-Skandal von 2016 Dokumente der Firma durchgesickert waren.
Die zentralen Thesen
- Mossack Fonseca war eine Anwaltskanzlei mit Sitz in Panama, die etwa 600 Mitarbeiter in mehr als 40 Ländern beschäftigte.
- Seine Tätigkeitsgebiete umfassten Treuhanddienstleistungen, geistiges Eigentum, Handelsrecht, internationale Geschäftsstrukturen und Anlageberatung.
- Mossack Fonseca gehörte zu den weltweit größten Anbietern von Offshore-Finanzdienstleistungen.
- Das Unternehmen schloss 2018 im Zuge des Panama-Papers-Skandals.
Mossack Fonseca. verstehen
Mossack Fonseca wurde 1977 in Panama City von Jürgen Mossack gegründet. Ramon Fonseca trat fast zehn Jahre später in die Kanzlei ein, als er seine Praxis mit der von Mossack fusionierte. Die Anwaltskanzlei operierte von Panama City aus, hatte aber auch Niederlassungen in mehr als 40 Ländern.
Zu den Tätigkeitsbereichen der Kanzlei gehörten Treuhanddienste, geistiges Eigentum, Handelsrecht, internationale Geschäftsstrukturen und Anlageberatung. Laut einem Bericht des International Consortium of Investigative Journalists betreute die Kanzlei mehr als 14.000 Banken, Anwaltskanzleien und andere Vermittler. Es half seinen Kunden bei der Gründung von Unternehmen, Stiftungen, Trusts und anderen Vehikeln.
Mossack Fonseca gehörte zeitweise zu den weltweit größten Anbietern von Offshore Finanzdienstleistungen. Die Kanzlei wurde im April 2016 zum Gegenstand weit verbreiteter Kontroversen, als eine deutsche Veröffentlichung Beweise für eine enorme Steueroasenklientel veröffentlichte, die mehr als 214.000 Unternehmen in 200 Ländern umfasste. Laut diesen durchgesickerten Dokumenten – zusammenfassend als Panama Papers bezeichnet – verkaufte Mossack Fonseca Briefkastenfirmen für eine Gebühr von nur 1.000 US-Dollar in Städten auf der ganzen Welt.
Die Panama Papers enthielten persönliche Finanzinformationen über vermögende Privatpersonen (HNWIs) und Amtsträger, die zuvor privat gehalten wurden. Eine anonyme Quelle, die nur als John Doe bezeichnet wird, hat die Dokumente – 11,5 Millionen Dateien – über die deutsche Süddeutsche Zeitung durchgesickert. Ein Dutzend aktueller und ehemaliger Weltführer, 128 weitere Beamte und Politiker sowie Hunderte von Prominenten, Geschäftsleuten und anderen wohlhabenden Personen wurden in dem Leak genannt.
Obwohl das Unternehmen behauptete, innerhalb der geltenden rechtlichen und regulatorischen Parameter zu arbeiten, hoben die Panama Papers hervor, wie das Unternehmen routinemäßig Aktivitäten unternahm, die Steuerhinterziehung und Geldwäsche begünstigten. Die Kontroverse führte dazu, dass Mossack Fonseca im März 2018 seinen Betrieb unter Berufung auf die wirtschaftlichen Auswirkungen und den Rufschaden, der durch das Exposé verursacht wurde, eingestellt hat.
Besondere Überlegungen
Offshore-Unternehmen sind im Allgemeinen legal. Und die meisten Dokumente zeigten kein unangemessenes oder illegales Verhalten. Aber einige der von Mossack Fonseca gegründeten Briefkastenfirmen wurden von Reportern für illegale Zwecke wie Betrug, Steuerhinterziehung und zur Vermeidung internationaler Sanktionen eingesetzt.
Mossack Fonseca bestritt jegliches Fehlverhalten und sagte, es sei im Zusammenhang mit kriminellen Vorwürfen nie offiziell untersucht worden.
Trotz der Auflösung im Jahr 2018 ist die Website von Mossack Fonseca immer noch in Betrieb. Das Unternehmen und seine Partner behaupten, dass die Praxis in den Medien falsch dargestellt wurde. „Mossack Fonseca war noch nie in seiner Geschichte wegen kriminellen Fehlverhaltens angeklagt oder wurde im Zusammenhang mit den gleichen Vorwürfen auch nur formell untersucht“, so die Firma.
Mossack Fonseca war auch in andere Kontroversen verwickelt. So soll das Unternehmen 2015 die deutsche Commerzbank dabei unterstützt haben, Geld aus dem Iran und anderen Ländern zu waschen, was im Widerspruch zu US- Sanktionen steht.