Getrennt heiraten
Was ist die getrennte Einreichung von Eheschließungen?
Die getrennte Einreichung von Eheschließungen ist ein Steuerstatus für verheiratete Paare, die ihre jeweiligen Einkünfte, Befreiungen und Abzüge in separaten Steuererklärungen angeben. Krankheitskosten oder verschiedene Einzelabzüge hat oder wenn beide Ehegatten ungefähr das gleiche Einkommen haben.
Die Alternative zur getrennten Einreichung von Ehen ist die gemeinsame Einreichung von Ehen.
Aufgrund der im Jahr 2018 in Kraft getretenen Steuergesetzänderungen würde ein Paar nur dann einen Vorteil aus einer getrennten Anmeldung ziehen, wenn ein Ehepartner erhebliche sonstige Abzüge oder Krankheitskosten hat.
Die zentralen Thesen
- Die getrennte Einreichung von Eheschließungen ist ein Steuerstatus, der von verheirateten Paaren verwendet wird, die ihre Einkünfte, Befreiungen und Abzüge in separaten Steuererklärungen erfassen.
- Unter bestimmten Umständen bringt eine getrennte Einreichung ein Paar in eine niedrigere Steuerklasse.
- Obwohl einige Paare möglicherweise von einer getrennten Anmeldung profitieren, können sie bestimmte Steuervorteile möglicherweise nicht nutzen.
Die getrennte Einreichung von Eheschließungen verstehen
Der Internal Revenue Service (IRS) bietet Steuerpflichtigen fünf Optionen für den Steuereinreichungsstatus, wenn sie ihre jährlichen Steuererklärungen einreichen: ledig, gemeinsam verheiratet, getrennt verheiratet, Haushaltsvorstand oder qualifizierende Witwe.
Jeder, der in einer der beiden Kategorien – getrennt oder gemeinsam – als verheiratet anmeldet, muss am letzten Tag des Steuerjahres verheiratet sein. Eine Person, die für das Jahr 2020 als Verheiratet Steuern angemeldet hat, muss also spätestens am 31.12.2020 geheiratet haben.
Die getrennte Verwendung des Ehestatus kann verlockend sein und bestimmten Paaren finanzielle Vorteile bieten. Die Kombination von Einkommen und die gemeinsame Einreichung können sie in eine höhere Steuerklasse bringen und damit ihre Steuerbelastung erhöhen.
Obwohl die getrennte Einreichung finanzielle Vorteile bietet, verpassen Paare Steuergutschriften, die für Paare gedacht sind, die gemeinsam anmelden.
Wenn Paare separat einreichen, verlangt der IRS von den Steuerzahlern, dass sie die Informationen ihres Ehepartners in ihre Steuererklärung aufnehmen. Wenn Sie und Ihr Ehepartner laut IRS getrennte Erklärungen einreichen und einer von Ihnen Abzüge aufführt, erhält der andere Ehepartner einen Standardabzug von Null. Daher sollte auch der andere Ehegatte Abzüge aufführen.
Beachten Sie, dass der Standardabzug Krankheitskosten haben, damit das Paar Vorteile aus der getrennten Anmeldung ziehen kann.
Verheiratete Einreichung getrennt vs. Verheiratete Einreichung gemeinsam
Die gemeinsame Einreichung von Eheschließungen bietet die meisten Steuerersparnisse, insbesondere wenn Ehepartner unterschiedliche Einkommen haben. Wenn Sie den Status der getrennten Eheschließung verwenden, können Sie eine Reihe potenziell wertvoller Steuervergünstigungen nicht in Anspruch nehmen. Einige wichtige Pausen sind:
- erstattungsfähige Steuergutschrift, die von Steuerzahlern verwendet wird, um nicht erstattete Kinderbetreuungskosten geltend zu machen. Die Kinderbetreuung kann Gebühren für Babysitter, Kindertagesstätten, Sommercamps – sofern sie nicht über Nacht stattfinden – und andere Betreuungsanbieter für Kinder unter 13 Jahren oder für alle Personen umfassen, die Angehörige jeden Alters mit anderen Fähigkeiten betreuen.
Der Kinder- und Pflegekredit wird aufgrund des amerikanischen Rettungsgesetzes erst 2021 großzügiger ausfallen. Die Gutschrift für 2021 beträgt 50% der förderfähigen Ausgaben bis zu einer Einkommensgrenze. Das macht den Kredit für eine Person bis zu 4.000 US-Dollar und für zwei oder mehr bis zu 8.000 US-Dollar wert. Das Gesetz erhöht auch den Ausschluss für vom Arbeitgeber bereitgestellte Hilfe bei der Pflegebedürftigkeit auf 10.500 US-Dollar für 2021.
- verlangt, dass Paare, die gemeinsam einreichen, ein modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) von nicht mehr als 160.000 USD haben, um Anspruch auf eine vollständige Anrechnung zu haben. Paare, die zwischen 160.000 und 180.000 US-Dollar verdienen, können eine teilweise ATOC beantragen. Die maximale Belohnung ist eine jährliche Gutschrift von 2.500 USD für qualifizierte Bildungsausgaben für die ersten vier Jahre, die ein Student eine anerkannte postsekundäre Einrichtung besucht.
- sie den für die Studiengebühren ausgegebenen Betrag einfordern und eine Steuergutschrift von 20 % auf die ersten 10.000 US-Dollar der qualifizierten Ausbildungskosten erhalten, um bis zu 2.000 US-Dollar zu sparen.2 Der qualifizierende Unterricht umfasst grundständige, weiterführende oder berufsqualifizierende Studiengänge. Im Steuerjahr 2020 darf das Einkommen von Paaren, die gemeinsam einreichen, 138.000 USD nicht überschreiten, um diese Gutschrift in Anspruch zu nehmen.
Als Ehepaar, das gemeinsame Steuererklärungen einreicht, können Sie auch der Adoption eines anspruchsberechtigten Kindes abziehen.
Vorteile der getrennten Einreichung von Eheschließungen
Abgesehen von den Steuerrechnungen gibt es ein Szenario, in dem die getrennte Einreichung von Eheschließungen besonders sinnvoll sein kann. Wenn Sie nicht für die Steuern Ihres Ehepartners haften möchten und vermuten, dass dieser Einkommen verbirgt oder fälschlicherweise Abzüge oder Gutschriften geltend macht, ist die getrennte Einreichung wahrscheinlich die beste Option.
Die Unterzeichnung einer gemeinsamen Erklärung bedeutet, dass beide Ehepartner für die Richtigkeit der Erklärung und für etwaige Steuerverbindlichkeiten oder Strafen verantwortlich sind. Durch die Unterzeichnung Ihrer eigenen Erklärung und nicht einer gemeinsamen, sind Sie nur für die Richtigkeit Ihrer eigenen Angaben sowie für eventuell daraus resultierende Steuerpflichten und Strafen verantwortlich.
Besondere Überlegungen
Wenn Sie in kommunalen Eigentumsstaaten leben, zu denen Arizona, Kalifornien, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington und Wisconsin gehören, müssen Sie möglicherweise einen Steuerberater aufsuchen, da die Regeln für getrennte Einkommen schwierig sein können.