Pauschalzahlung
Was ist eine Pauschalzahlung?
Eine Pauschalzahlung ist eine oft hohe Summe, die in einer einzigen Zahlung statt in Raten aufgeteilt wird. Es wird auch als endfällige Rückzahlung bezeichnet, wenn es um einen Kredit geht. Sie werden manchmal mit Pensionsplänen und anderen Altersversorgungsfahrzeugen in Verbindung gebracht, z. B. mit 401.000 Konten, bei denen Rentner eine kleinere Vorauszahlung als eine größere Summe akzeptieren, die im Laufe der Zeit ausgezahlt wird. Diese werden häufig bei Schuldverschreibungen ausgezahlt.
Pauschalzahlungen werden auch verwendet, um eine Sammelzahlung zu beschreiben, um eine Gruppe von Artikeln zu erwerben, z. B. wenn ein Unternehmen einen Betrag für den Bestand eines anderen Unternehmens bezahlt. Lotteriegewinner haben in der Regel auch die Möglichkeit, eine Pauschalauszahlung gegenüber jährlichen Zahlungen vorzunehmen.
Die zentralen Thesen
- Eine Pauschalzahlung ist ein Betrag, der auf einmal gezahlt wird, im Gegensatz zu einem Betrag, der aufgeteilt und in Raten ausgezahlt wird.
- Eine Pauschalzahlung ist nicht für jeden Begünstigten die beste Wahl; für einige kann es sinnvoller sein, die Mittel als periodische Zahlungen zu verzinsen.
- Aufgrund von Zinssätzen, Steuersituation und Strafen kann eine Annuität einen höheren Barwert (NPV) aufweisen als der Pauschalbetrag.
Eine Pauschalzahlung verstehen
Es gibt Vor- und Nachteile, statt einer Rente eine Einmalzahlung zu akzeptieren. Die richtige Wahl hängt vom Wert des Pauschalbetrags im Verhältnis zu den Zahlungen und den finanziellen Zielen ab. Renten bieten ein gewisses Maß an finanzieller Sicherheit, aber ein Rentner mit schlechtem Gesundheitszustand könnte einen größeren Nutzen aus einer Pauschalzahlung ziehen, wenn er der Meinung ist, dass er nicht lange genug leben wird, um die gesamte Leistung zu erhalten. Und wenn Sie eine Vorauszahlung erhalten, können Sie das Geld an Ihre Erben weitergeben.
Je nach Höhe können Sie mit einer Vorauszahlung auch ein Haus, eine Yacht oder einen anderen großen Kauf kaufen, den Sie sich sonst mit Annuitäten nicht leisten könnten. In ähnlicher Weise können Sie das Geld anlegen und möglicherweise eine höhere Rendite erzielen als die effektive Rendite, die mit den jährlichen Zahlungen verbunden ist. Oder Sie könnten natürlich Geld bei Ihrer Anfangsinvestition verlieren.
Es ist nicht immer am besten, die Pauschalzahlung anstelle von regelmäßigen jährlichen Zahlungen zu nehmen; Wenn Sie die Wahl haben, berücksichtigen Sie Steuern, Investitionen und den Barwert, der den Zeitwert des Geldes ausmacht.
Pauschalbeträge vs. Rentenzahlungen
Um zu veranschaulichen, wie Pauschal- und Rentenzahlungen funktionieren, stellen Sie sich vor, Sie haben 10 Millionen US-Dollar im Lotto gewonnen. Würden Sie den gesamten Gewinn als Einmalzahlung nehmen, wäre der gesamte Gewinn in diesem Jahr einkommensteuerpflichtig und Sie wären in der höchsten Steuerklasse.
Wenn Sie sich jedoch für die Annuitätenoption entscheiden, können die Zahlungen über mehrere Jahrzehnte zu Ihnen kommen. Anstelle von 10 Millionen US-Dollar Einkommen in einem Jahr könnte Ihre Rentenzahlung beispielsweise 300.000 US-Dollar pro Jahr betragen. Obwohl die 300.000 US-Dollar der Einkommenssteuer unterliegen würden, würde dies Sie wahrscheinlich von den höchsten staatlichen Steuerklassen fernhalten. Sie würden auch die höchste Bundeseinkommensteuerklasse von 37 % (für 2020 und 20) für Alleinstehende mit einem Einkommen von mehr als 523.600 USD oder 628.300 USD für gemeinsam einreichende Ehepaare vermeiden.
Solche Steuerfragen hängen von der Höhe des Lotteriegewinns, den aktuellen Einkommensteuersätzen, den voraussichtlichen Einkommensteuersätzen, Ihrem Wohnsitzstaat zum Zeitpunkt des Gewinns, dem Staat, in dem Sie nach dem Gewinn leben werden, und den Anlageerträgen ab. Wenn Sie jedoch eine Jahresrendite von mehr als 3% bis 4% erzielen können, ist die Kapitaloption bei einer 30-jährigen Rente in der Regel sinnvoller.
Ein weiterer großer Vorteil, das Geld im Laufe der Zeit zu nehmen, besteht darin, dass die Gewinner eine „Do-Over“-Karte erhalten. Durch den jährlichen Erhalt eines Schecks haben die Gewinner eine bessere Chance, ihr Geld richtig zu verwalten, selbst wenn es im ersten Jahr schlecht läuft.