Gesperrtes Rentenkonto (LIRA)
Was ist ein gesperrtes Alterskonto?
Ein Locked-in Retirement Account (LIRA) ist eine Art registrierter Pensionsfonds in Kanada, der außer in Ausnahmefällen keine Auszahlungen vor der Pensionierung zulässt. Das gesperrte Alterskonto dient der Aufbewahrung von Pensionskassen für ein ehemaliges Planmitglied, einen ehemaligen Ehegatten oder einen überlebenden Ehegatten.
Bargeldbezüge sind nicht zulässig, solange die Mittel gebunden sind. Pensionsfonds, die an eine LIRA überwiesen werden, können zum Kauf einer Leibrente verwendet werden oder können an einen Lebensversicherungsfonds (LIF) oder einen gebundenen Rentenfonds (LRIF) übertragen werden ).
Sobald der Begünstigte des Fonds das Rentenalter erreicht, bietet die Leibrente, LIF oder LRIF eine lebenslange Rente.
Die zentralen Thesen
- Ein Locked-in Retirement Account (LIRA) ist ein kanadisches Rentensparkonto, das Gelder enthält, die bis zur Pensionierung nicht abgehoben werden können.
- Pensionskassen innerhalb einer LIRA können auf eine andere Pensionskasse übertragen oder zum Kauf einer Leibrente verwendet werden.
- Gesperrte Rentenkonten unterliegen den Rentengesetzen des Bundes oder der Provinzen.
Die LIRA verstehen
Eine LIRA kann geschaffen werden, um Gelder zu halten, die aus verschiedenen Gründen von einem Pensionsplan übertragen werden. Der Begünstigte hat möglicherweise den Arbeitsplatz verlassen. Der Fonds kann mit einem geschiedenen Ehepartner geteilt werden, oder der Begünstigte kann gestorben sein und das Vermögen einem Erben hinterlassen.
Ein Registered Retirement Savings Plan (RRSP) kann nach Ermessen des Eigentümers eingelöst werden. Die LIRA hat keine solche Option.
Regierungsanforderungen für LIRAs
Laut der Website der Regierung von Quebec :
Im Gegensatz zu einem RRSP sind die Gelder in einer LIRA gesperrt und können nur zur Bereitstellung eines Alterseinkommens verwendet werden. Daher können die Beträge nicht abgehoben werden, außer unter bestimmten Umständen, in denen eine Rückerstattung von Ihrer LIRA zulässig ist. Wie bei einem RRSP können Sie eine
LIRA bis zum 31. Dezember des Jahres halten, in dem Sie das 71. Lebensjahr erreichen. Vor diesem Datum können Sie Ihre LIRA beispielsweise bei einem Wechsel des Finanzinstituts auf eine andere LIRA übertragen. Sie können Ihren
Life Income Fund (LIF) auch auf eine LIRA übertragen, insbesondere wenn Sie die Zahlung eines Renteneinkommens aufschieben möchten. Konsultieren Sie die Liste der Finanzinstitute, die LIRAs oder LIFs anbieten, um herauszufinden, welche Transferinstrumente verfügbar sind.
LIRA-Pläne unterliegen der Rentengesetzgebung des Bundes oder der Provinz. Je nach Bundesland, in dem der Planinhaber wohnt, gibt es unterschiedliche Regeln für die Freischaltung von gesperrten Pensionskassen. Jede gesperrte Rente muss der Gesetzgebung eines bestimmten Bundeslandes oder der Bundesgesetzgebung entsprechen.
Der Inhaber einer LIRA kann das Geld auf ein anderes Rentenkonto überweisen.
Zu den verschiedenen zulässigen Gründen für die Freischaltung einer LIRA gehören niedriges Einkommen, potenzielle Zwangsvollstreckung, Räumung aus einer Miete, die erste Monatsmiete und Kaution, hohe Arzt- oder Invaliditätskosten, verkürzte Lebenserwartung und dauerhafte Ausreise aus Kanada.
Das Freischalten von 50% einer LIRA kann einmalig erfolgen, wenn Sie in einigen Provinzen und auf Bundesebene 55 Jahre oder älter sind. Das Entsperren eines kleinen Guthabens ist zulässig, wenn das Guthaben unter einem bestimmten Betrag liegt.
Bei erheblichen Beträgen wenden Sie sich am besten an einen Finanzberater.