Gesperrtes Alterskonto (LIRA)
Was ist ein gesperrtes Alterskonto?
Ein Locked-in Retirement Account (LIRA) ist eine Art registrierter Pensionsfonds in Kanada, der nur in Ausnahmefällen Auszahlungen vor dem Ruhestand zulässt. Das gesperrte Rentenkonto dient zur Aufbewahrung von Pensionsfonds für ein ehemaliges Planmitglied, einen Ex-Ehepartner oder einen überlebenden Ehepartner.
Bargeldbezüge sind nicht zulässig, solange die Gelder gesperrt sind. Pensionsfonds, die an eine LIRA übertragen werden, können zum Kauf einer Lebensrente oder an einen Lebenseinkommensfonds (LIF) oder einen gesperrten Pensionsfonds (LRIF) übertragen werden ).
Sobald der Begünstigte des Fonds das Rentenalter erreicht hat, bieten die Lebensrente, der LIF oder der LRIF eine lebenslange Rente.
Die zentralen Thesen
- Ein Locked-in Retirement Account (LIRA) ist ein kanadisches Vorsorgekonto, auf dem Gelder gespeichert sind, die bis zur Pensionierung nicht abgehoben werden können.
- Pensionskassen innerhalb einer LIRA können auf eine andere Pensionskasse übertragen oder zum Kauf einer Lebensrente verwendet werden.
- Gesperrte Rentenkonten unterliegen den Rentengesetzen des Bundes oder der Provinzen.
Die LIRA verstehen
Eine LIRA kann geschaffen werden, um Fonds zu halten, die aus verschiedenen Gründen aus einem Pensionsplan übertragen werden. Der Begünstigte hat möglicherweise den Arbeitsplatz verlassen. Der Fonds kann mit einem geschiedenen Ehegatten aufgeteilt werden, oder der Begünstigte ist möglicherweise gestorben und überlässt den Fonds einem Erben.
Ein registrierter Altersvorsorgeplan (RRSP) kann nach Ermessen des Eigentümers eingelöst werden. Die LIRA hat keine solche Option.
Regierungsanforderungen für LIRAs
Laut der Website der Regierung von Quebec :
Im Gegensatz zu einem RRSP sind die Mittel in einem LIRA gebunden und können nur zur Bereitstellung eines Ruhestandseinkommens verwendet werden. Daher können die Beträge nur unter bestimmten Umständen abgehoben werden, unter denen eine Rückerstattung von Ihrer LIRA zulässig ist. Wie bei einem RRSP können Sie eine
LIRA bis zum 31. Dezember des Jahres halten, in dem Sie 71 Jahre alt sind. Vor diesem Datum können Sie Ihre LIRA beispielsweise auf eine andere LIRA übertragen, wenn Sie das Finanzinstitut wechseln. Sie können Ihren
Lebenseinkommensfonds (LIF) auch an eine LIRA übertragen, insbesondere wenn Sie die Zahlung eines Ruhestandseinkommens verschieben möchten. Konsultieren Sie die Liste der Finanzinstitute, die LIRAs oder LIFs anbieten, um herauszufinden, welche Transferinstrumente verfügbar sind.
LIRA-Pläne unterliegen der Rentengesetzgebung des Bundes oder der Provinzen. Abhängig von der Provinz, in der der Planinhaber lebt, gibt es unterschiedliche Regeln für die Freigabe von gesperrten Pensionsfonds. Jede gebundene Rente muss den Gesetzen einer bestimmten Provinz oder den Bundesgesetzen entsprechen.
Der Inhaber einer LIRA kann das Geld auf ein anderes Rentenkonto überweisen.
Verschiedene zulässige Gründe für die Freigabe eines LIRA sind geringes Einkommen, mögliche Zwangsvollstreckung, Räumung aus einer Miete, Miete und Kaution für den ersten Monat, hohe Kosten für medizinische Versorgung oder Behinderung, verkürzte Lebenserwartung und dauerhafte Abreise aus Kanada.
Das Freischalten von 50% einer LIRA kann einmalig erfolgen, wenn Sie in einigen Provinzen und auf Bundesebene 55 Jahre oder älter sind. Das Entsperren eines kleinen Guthabens ist zulässig, wenn das Guthaben unter einem bestimmten Betrag liegt.
Es ist am besten, einen Finanzberater zu konsultieren, wenn die Beträge erheblich sind.