Loan-to-Deposit-Verhältnis (LDR)

Was ist das Loan-to-Deposit-Verhältnis (LDR)?

Das Kredit-Einlagen-Verhältnis (LDR) wird verwendet, um die Liquidität einer Bank zu bewerten, indem die gesamten Kredite einer Bank mit den gesamten Einlagen für denselben Zeitraum verglichen werden. Der LDR wird als Prozentsatz ausgedrückt. Wenn die Quote zu hoch ist, verfügt die Bank möglicherweise nicht über genügend Liquidität, um unvorhergesehene Fondsanforderungen zu decken. Wenn die Quote hingegen zu niedrig ist, verdient die Bank möglicherweise nicht so viel, wie sie sein könnte.

Formel und Berechnung für LDR

Teilen Sie zur Berechnung des Verhältnisses von Krediten zu Einlagen den Gesamtbetrag der Kredite einer Bank durch den Gesamtbetrag der Einlagen für denselben Zeitraum. Sie finden die Zahlen in der Bilanz einer Bank. Kredite werden als Vermögenswerte aufgeführt, während Einlagen als Verbindlichkeiten aufgeführt werden.

Was sagt Ihnen LDR?

Ein Kredit-Einlagen-Verhältnis zeigt die Fähigkeit einer Bank, Kreditverluste und -abhebungen durch ihre Kunden zu decken. Die Anleger überwachen den LDR der Banken, um sicherzustellen, dass im Falle eines wirtschaftlichen Abschwungs, der zu Kreditausfällen führt, eine ausreichende Liquidität zur Deckung der Kredite vorhanden ist.

Der LDR hilft auch zu zeigen, wie gut eine Bank Kunden anzieht und hält. Wenn die Einlagen einer Bank steigen, werden neues Geld und neue Kunden an Bord geholt. Infolgedessen wird die Bank wahrscheinlich mehr Geld zum Ausleihen haben, was die Gewinne steigern dürfte. Obwohl dies nicht intuitiv ist, sind Kredite ein Aktivposten für eine Bank, da Banken Zinserträge aus Krediten erzielen. Einlagen hingegen sind Verbindlichkeiten, da Banken einen Zinssatz für diese Einlagen zahlen müssen, wenn auch zu einem niedrigen Zinssatz.

Der LDR kann Anlegern dabei helfen, festzustellen, ob eine Bank ordnungsgemäß verwaltet wird. Wenn die Bank ihre Einlagen nicht erhöht oder schrumpft, hat die Bank weniger Geld zum Ausleihen. In einigen Fällen werden Banken Geld leihen, um ihre Kreditnachfrage zu befriedigen und die Zinserträge zu steigern. Wenn eine Bank jedoch Schulden zur Finanzierung ihrer Kreditvergabe anstelle von Einlagen verwendet, hat die Bank Schuldendienstkosten, da sie Zinsen für die Schulden zahlen muss.

Infolgedessen hat eine Bank, die Geld leiht, um es ihren Kunden zu verleihen, in der Regel niedrigere Gewinnspannen und mehr Schulden. Eine Bank würde lieber Einlagen für die Kreditvergabe verwenden, da die an die Einleger gezahlten Zinssätze weitaus niedriger sind als die Zinssätze, die für die Kreditaufnahme berechnet würden. Der LDR hilft den Anlegern dabei, die Banken zu erkennen, die über genügend Einlagen verfügen, um Kredite zu vergeben, und nicht auf eine Erhöhung ihrer Schulden zurückgreifen müssen.

Der richtige LDR ist ein heikles Gleichgewicht für Banken. Wenn Banken zu viel von ihren Einlagen verleihen, könnten sie sich selbst überfordern, insbesondere in einem wirtschaftlichen Abschwung. Wenn Banken jedoch zu wenig von ihren Einlagen verleihen, könnten sie Opportunitätskosten haben, da ihre Einlagen in ihren Bilanzen sitzen und keine Einnahmen erzielen würden. Banken mit niedrigen LTD-Quoten haben möglicherweise niedrigere Zinserträge, was zu niedrigeren Erträgen führt.

Mehrere Faktoren können zu Änderungen des Verhältnisses von Krediten zu Einlagen führen. Die wirtschaftlichen Bedingungen können sich sowohl auf die Kreditnachfrage als auch auf die Einlagen der Anleger auswirken. Wenn Verbraucher arbeitslos sind, ist es unwahrscheinlich, dass sie ihre Einlagen erhöhen. Die Federal Reserve Bank reguliert die Geldpolitik durch Anhebung und Senkung der Zinssätze. Bei niedrigen Zinssätzen kann die Kreditnachfrage in Abhängigkeit von den wirtschaftlichen Bedingungen steigen. Kurz gesagt, es gibt viele externe Faktoren, die sich auf den LDR einer Bank auswirken.

Was ist ein idealer LDR?

In der Regel liegt das ideale Verhältnis von Krediten zu Einlagen bei 80% bis 90%. Ein Verhältnis von Krediten zu Einlagen von 100% bedeutet, dass eine Bank ihren Kunden einen Dollar für jeden Dollar geliehen hat, den sie bei den erhaltenen Einlagen erhalten hat. Dies bedeutet auch, dass eine Bank keine wesentlichen Reserven für erwartete oder unerwartete Eventualverbindlichkeiten zur Verfügung hat.

Die Vorschriften berücksichtigen auch die Verwaltung der Banken und letztendlich das Verhältnis von Krediten zu Einlagen. Das Amt des Währungsprüfers, der Gouverneursrat des Federal Reserve Systems und die Federal Deposit Insurance Corporation  legen keine Mindest- oder Höchstverhältnisse zwischen Krediten und Einlagen für Banken fest. Diese Agenturen überwachen die Banken jedoch, um festzustellen, ob ihre Kennzahlen mit Abschnitt 109 des Riegle-Neal Interstate Banking and Branching Efficiency Act von 1994 (Interstate Act) übereinstimmen.

Beispiel für LDR

Wenn eine Bank Einlagen in Höhe von 500 Mio. USD und Kredite in Höhe von 400 Mio. USD hat, wird die LDR-Quote der Bank berechnet, indem die gesamten Kredite durch die gesamten Einlagen dividiert werden.

LDR.=$400 million$500 million=.8=80%.\ begin {align} & \ text {LDR} = \ frac {\ $ 400 \ text {million}} {\ $ 500 \ text {million}} =.8 = 80 \% \\ \ end {align}. LDR=500 Millionen US-Dollar

LDR vs. LTV-Verhältnis

Das Loan-to-Value Verhältnis (LTV) ist eine  Bewertung des Kreditrisikos  , die Finanzinstitute und andere Kreditgeber vor der Genehmigung einer Hypothek prüfen. In der Regel sind Bewertungen mit hohen LTV-Verhältnissen mit einem höheren Risiko verbunden. Wenn die Hypothek genehmigt wird, kostet der Kredit den Kreditnehmer daher mehr.

Die LTV-Quote misst den Wert der Immobilie im Verhältnis zur Höhe des Kredits, während die LDR die Fähigkeit einer Bank misst, ihre Kredite mit ihren Einlagen zu decken.

Einschränkungen des LDR

Der LDR hilft den Anlegern bei der Beurteilung des Gesundheitszustands einer Bankbilanz, das Verhältnis ist jedoch begrenzt. Der LDR misst nicht die Qualität der von einer Bank gewährten Kredite. Der LDR spiegelt auch nicht die Anzahl der Kredite wider, die in Verzug sind oder deren Zahlungen möglicherweise in Verzug sind.

Wie bei allen Finanzkennzahlen ist der LDR im Vergleich zu Banken gleicher Größe und ähnlicher Zusammensetzung am effektivsten. Außerdem ist es für Anleger wichtig, beim Vergleich von Banken und bei Anlageentscheidungen mehrere Finanzkennzahlen zu vergleichen.

Beispiel für LDR in der realen Welt

Zum 31.12.2008 meldete die Bank of America Corporation ( 8K-Erklärung und hatte die folgenden Zahlen.

• Gesamtdarlehen: 946,9 Mrd. USD
• Gesamteinzahlungen: 1.381,50 Billionen US-Dollar
• Der LDR der Bank of America wird wie folgt berechnet: 946,9 USD / 1.381,50 USD
• LDR = 68,5%

Die Quote zeigt, dass die Bank of America bis Ende 2018 rund 70% ihrer Einlagen verliehen hat.