Leibrente
Was ist eine Leibrente?
Der Begriff Leibrente bezieht sich auf ein Finanzprodukt, das bis zum Tod des Renteninhabers, dem sogenannten Rentenempfänger, einen festgelegten regelmäßigen Auszahlungsbetrag aufweist. Ein Rentenempfänger zahlt in der Regel regelmäßig in die Rente ein, wenn er noch arbeitet. Rentenempfänger können das Rentenprodukt auch in einem großen Einmalkauf kaufen – in der Regel bei der Pensionierung. Leibrenten werden im Allgemeinen verwendet, um ein garantiertes und/oder zusätzliches Renteneinkommen bereitzustellen, das nicht überlebt werden kann.
Die zentralen Thesen
- Eine Leibrente ist ein Finanzprodukt, das bis zum Tod des Rentenempfängers einen festgelegten regelmäßigen Auszahlungsbetrag aufweist.
- Rentner zahlen Prämien oder leisten eine Einmalzahlung, um eine Leibrente abzusichern.
- Leibrenten werden in der Regel zur Sicherung oder Ergänzung des Renteneinkommens verwendet.
- Während die meisten Leibrenten monatliche Zahlungen leisten, zahlen andere vierteljährlich, halbjährlich oder jährlich Ausschüttungen.
So funktioniert eine Leibrente
Leibrenten sind Versicherungs oder Anlageprodukte, die dem Begünstigten in regelmäßigen Abständen – entweder monatlich, vierteljährlich, jährlich oder halbjährlich – feste Zahlungen gewähren. Leibrenten, auch lebenslange Leibrenten genannt, werden in der Regel von Versicherungsunternehmen verkauft. Sie fungieren im Wesentlichen als Langlebigkeitsversicherung, da das Risiko, die Ersparnisse zu überdauern, an den Rentengeber bzw. -anbieter weitergegeben wird.
Leibrenten gibt es in zwei verschiedenen Phasen. Die erste ist die Akkumulations oder Aufschubphase. Dies ist die Zeit, wenn der Käufer finanziert ihre Rente mit Prämien oder mit einer pauschalen Zahlung. Die zweite Stufe ist die Verteilungs- oder Rentenphase. Während dieser Zeit leistet der Emittent oder die Versicherungsgesellschaft regelmäßige Zahlungen an den Gläubiger.
Sobald die Rente finanziert und in Kraft gesetzt wurde, zahlt sie regelmäßig an den Rentenempfänger aus und bietet so eine zuverlässige Einkommensquelle. Der Emittent stellt in der Regel die periodischen Zahlungen ein, wenn der Rentenempfänger verstirbt oder ein anderes auslösendes Ereignis eintritt, um die Rente zu schließen. Diese Zahlungen können jedoch an den Nachlass oder den Begünstigten des Rentenempfängers weitergeführt werden, wenn der Rentenempfänger einen Reiter oder eine andere Option auf die Rente gekauft hat.
Da die meisten Auszahlungen für Lebensrenten nach dem Tod eines Rentners eingestellt werden, müssen Sie möglicherweise einen Fahrer kaufen, wenn Ihr Begünstigter weiterhin Zahlungen erhalten soll.
Die Mehrheit der Renten zahlt im Allgemeinen jeden Monat eine Leistung, aber einige leisten vierteljährliche, jährliche oder halbjährliche Zahlungen. Die Zahlungsintervalle richten sich nach den spezifischen Bedürfnissen des Rentenempfängers oder seinen steuerlichen Verhältnissen. Viele Rentner finanzieren eine Leibrente, um ihre wiederkehrenden Wohnkosten – Hypothek oder Miete – sowie alle anderen Kosten, einschließlich betreutes Wohnen, Gesundheitsversorgung, Versicherungsprämien und Krankheitskosten, zu decken.
Während eine Leibrente ein garantiertes Einkommen zahlt, ist sie nicht an die Inflation gekoppelt, die das Tempo der Preissteigerungen in einer Volkswirtschaft ist. Dadurch kann die Kaufkraft im Laufe der Zeit erodieren. Eine einmal in Kraft getretene Leibrente ist nicht widerruflich.
Besondere Überlegungen
Es ist wichtig, dass Sie einen seriösen Fachmann konsultieren, bevor Sie ein Rentenprodukt kaufen. Das ist, weil Rentenprodukte sind in der Regel recht komplex in der Natur mit großen Auswirkungen auf die annuitant der seinen Lebensstandard. Aufgrund der Steuerbegünstigung von Rentenversicherungen nutzen sehr vermögende Anleger oder überdurchschnittlich Verdienende diese Lebensversicherungsprodukte häufig, um große Geldsummen zu überweisen oder die Auswirkungen von Steuern auf ihr Jahreseinkommen abzumildern.
Während Leibrenten häufig zur Sicherung oder Ergänzung des Alterseinkommens verwendet werden, werden sie auch als Zahlungsmittel in strukturierten Abrechnungen und für Lottogewinner verwendet. Wenn beispielsweise jemand einen Rechtsstreit gewinnt, kann er eine Reihe fester, regelmäßiger Zahlungen an den Begünstigten erhalten. Jackpot Gewinner kann beispielsweise 30 Zahlungen entgegennehmen – eine davon wird sofort ausgezahlt. Die restlichen Zahlungen werden jährlich für die nächsten 29 Jahre ausgeschüttet.
Rentenarten
Es gibt verschiedene Arten von Leibrenten, jede mit ihren eigenen Vorteilen und Zwecken, und dazu gehören:
Sofortrente
Eine Sofortrente hat nur eine Ausschüttungsphase, wie es auch bei einer Auszahlungsrente, einer Einkommensrente oder einer Einmalbeitrags-Sofortrente der Fall ist.
Garantierte Rente
Eine garantierte Rente – auch als eine bestimmte Jahresrente oder eine bestimmte Rente bezeichnet – zahlt sich für einen bestimmten Zeitraum aus und leistet nach dem Tod des Rentenempfängers weiterhin Zahlungen an einen Begünstigten oder Nachlass.
Feste Rente
Eine Festrente zahlt einen festen Prozentsatz oder Zinssatz auf die Beiträge des Eigentümers zur Rente aus.
Variable Annuität
Ein Variable – Annuity zahlt basierend auf der Leistung eines Korbs von Investitionen oder einem Index. Variable Annuitäten bieten das Potenzial für höhere Renditen oder Auszahlungen, wenn sich die Märkte gut entwickeln. Sie bergen jedoch auch ein höheres Risiko als Festrenten, da das Konto bei schlechter Marktentwicklung an Wert verlieren könnte.
Gemeinsame Rente
Eine gemeinsame Rente zahlt sich aus, bis beide Ehepartner sterben, manchmal zu einem reduzierten Betrag nach dem Tod des ersten Ehepartners.
Qualifizierter Langlebigkeitsrentenvertrag (QLAC)
Ein Qualified Longevity Annuity Contract (QLAC) ist eine Art aufgeschobene Annuität , die mit Mitteln aus einem qualifizierten Rentenplan oder einem individuellen Rentenkonto (IRA) gekauft wird. Eine QLAC-Annuität bietet monatliche Zahlungen bis zum Tod und ist von den erforderlichen Mindestausschüttungsregeln (RMD) des Internal Revenue Service (IRS)befreit . In den Jahren 2020 und 2021 kann eine Person 25 % oder 135.000 US-Dollar (je nachdem, welcher Betrag niedriger ist) ihres Alterssparkontos oder ihrer IRA ausgeben, um einen QLAC zu kaufen.